资产负债和利润表实验.ppt

上节课疑点难点解析 一、身份的切换： 1、admin 系统主管： 主要输出、引入帐套信息 ，添加用户、权限。 2、001帐套主管 ： 输出、引入企业年度帐套信息，给帐套的用户权限；帐套基础档案设置（部门、职员、客户、供应商、会计科目、凭证类型、外币及汇率、项目设置、指定科目）；初始设置（总账参数、录入期初余额数据权限分配）；主管签字；主管审核；主管反记账；主管反结账。 上节课疑点难点解析 3、002 出纳 ： 出纳签字；银行对账； 4、003 004应收账款、应付账款会计 ： 凭证录入（应收、应付） 5、005 总账会计 ：凭证录入； 期末处理转账定义、转账生成）；记账；结账。 二、销售成本结转不了 原因：销售收入、销售成本会计科目更改为数量金额式，但会计凭证没改。 操作：方法1、在原来的凭证上改（鼠标放在数量那里，待变成笔形后双击，弹出辅助项录入对话框）方法2、作废凭证-整理凭证-重新录入 三、坏账准备的计提：应收账款、其他应收款不选明细，减坏账准备不写贷方 计提坏账准备公式录入 以005会计马卉身份进入企业门户 借方：业务工作-财务会计-期末-转账定义-自定义转账-增加-转账序号-增行-科目编码5504-金额公式-期末余额-选中科目应收账款1131-借方-期末余额-继续输入公式*下一步-常数0.03-继续输入公式+其他应收款113301及113302*0.03-坏账准备1141贷方期末余额。(黑体字去掉) 贷方：1141 取对方科目计算结果JG(5504) 转账生成凭证 资产负债表制作 对账 五、资产负债表制作 1、企业门户001——UFO报表 2、文件-新建-格式-报表模板 3、格式模式下：数据-关键字-设置-单位 4、数据模式下-数据-关键字-录入 单位名称：科立公司+姓名+班级+学号 2011年1月31日 5、点击格式重新计算显示数据 6、切换到格式模式下：更改公式 7、切换格式-重算数据, 检查是否平衡 8、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹里” UFO报表 新建 五、资产负债表制作 1、企业门户——UFO报表 五、资产负债表制作 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目” 财务报表“资产负债表” 点击确认-覆盖报表格式 导入资产负债表模板 报表模板 五、资产负债表制作 3、格式模式下：数据-关键字 录入数据 在数据状态下录入数据 关键字，录入 五、资产负债表制作 4、切换到数据模式下-数据-关键字-录入 注：出现是否重算点“是” 单位名称：学号+科立公司+姓名+班级 2011年1月31日 点确认 数据与格式界面转换 转换数据状态 五、资产负债表制作 5、重算第一页，点“是” 将会出现有数据的报表，但是报表不平，查找原因 五、资产负债表制作 6、切换到格式模式下：更改公式 修改公式 资产负债表不平，先自己找原因，对部分公式进行调整，再重新录入数据… 转换格式状态 修改公式 7、切换格式-重算数据, 检查是否平衡 8、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹里”同时复制一份到excel表格，以“资产负债表”命名 截图要求 要求：净利润金额，包含操作员信息 修改“存货”项目公式：增加“材料成本差异”的期初余额以及期末余额，将负债的某一空白项目改成“应付利息”，并修改其期初余额及期末余额，可以将管理费用改为“资产减值损失” 六、利润表制作 1、企业门户——UFO报表 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目” 财务报表“利润表” 3、格式模式下：数据-关键字-设置-单位 4、数据模式下-数据-关键字-录入 单位名称：科立公司+姓名+班级+学号 2011年1月31日 5、点击格式重新计算显示数据 6、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹里”同时复制一份到excel表格，以“资产负债表”命名 六、利润表制作 1、企业门户——UFO报表 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目” 财务报表“利润表” 利润表制作 最后一张凭证：结转期间损益