出纳岗位职责末风险排查评定表.docVIP

岗位职权（职责）风险排查评定表 姓名 岗位（职务） 出纳 风险等级 岗位职权 （职责） 1、严格执行各项财经政策，按规定认真管好现金，办理好各项收支账目。 2、认真做好现金收付日记账，及时与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库相符，如发现短款，应及时查明原因，并报校领导解决。 3、认真审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。 4、加强现金管理，外出购物领取现金要审批，多余现金要存入银行，谨防被盗。 5、搞好学生的住宿费、费等费用的收缴工作，收费结束后与有关同志及时核对，防止少交或漏交现象。 6、严格执行财经纪律，不得用白条抵库，不得挪用公款，非经领导批准私人不得借用公款。 7、完成领导交给的其它临时性任务。 风险点：（1）如果出纳员专业技能较低，未能很好地按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益。（2）工作出了差错，有时会造成不可挽回的损失 表现形式：①库存现金超限额；②“白条”抵库；③随意借支、非法挪用现金；④银行支票与印鉴未分开保管。 风险类别 排查项目 廉政风险排查 勤政风险排查 渎职风险排查风险因素可控程度 职权(职责)重要程度 出纳工作是单位经济工作和会计核算的前沿阵地，出纳员是各单位的管家，在市场经济条件下，货币资金渗透于社会经济生活的各个领域，任何单位的经济活动都是以货币为交换手段来实现的，都必须通过出纳进行现金及银行存款的收支来完成。因此职比较重要 业务流程 规范程度 出纳工作流程已在办公场所进行了公示。各项业务流程设置科学、结构完整、细节严谨，对可能出现的风险点采取了必要的措施，避免了工作漏洞和管理失控。因此业务流程比较规范。 制度机制 规范程度 学校已制定了较为完善的制度，可操作性强，约束力和监督力作用明显。因此，各项制度机制建设比较规范 责任追究严厉程度 触犯刑法及其他法律被追究法律责任可能程度 《会计法》都作出了明确规定。会计人员作为会计机构的主体在从事会计行为的过程中，若有违反新《会计法》规定的，不管是主观或客观因素引起的，都将作为直接责任人员而承担应有的法律责任。 因法律观念要求不严格，可能违反纪律、违反廉政自律规定错误，因工作失职，监督不力，可能造成重大损失和恶劣影响，受到免职、责令辞职、等问责处理。 可能因不够扎实，受到问责处理 发生风险可能程度 该岗位五年内被追究法律责任或纪律处分情况 风险等级综合评价 廉政风险等级 勤政风险等级 渎职风险等级风险防控措施 1、加强思想教育，提高政治思想觉悟，履行好监督职责。 2、建立内部牵制制度，明确出纳职责和限制条件； 3、加强岗位培训，提高业务水平和业务素质。 4、进一步提高预算编制业务水平，严把执行关。 5、提高分析水平，增强报告的使用性。 6、把财务检查制度化，严防各种可能错漏违纪。 7、严格遵守财经管理制度 8、定期盘点单位库存现金 岗位自评 风险等级本本人签名： 年 月 日 部门评议意见部门负责人签名：年 月 日 分管领导 意见分管领导签名： 年 月 日 单位党组织意见年 月 日 “六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经理签字确认。 （1）信心：不仅要对自己有信心，而且要对我们公司、我们的产品有信心，首先要告诉自己，我是能做好这件事的。要使自己的个性充分发挥，强调自己与众不同，并把这种原则运用到产品上，我们公司的产品是