2014年总结及2015年工作规划.pptx

2014年年度总结2015年工作规划 汇报人：2014年年度总结 2014年年度总结及细则 一、银行存款 1、办理银行存款转帐，随时掌握银行存款余额，妥善保管银行存款各项收取和支付款项的原始凭证并登记银行存款日记账。 2、负责现金支票、转账支票、电汇凭证、承兑汇票、收据及各类空白凭证的填开和管理。 3、往来款项的收付、依据当天的收入和支出按照原始凭证认真准确的填写资金日报表，及时发送邮件给各领导审查核实，月末时仔细核对当月所有往来款项，确认无误后将所有原始凭证交由会计做账。 每次办理银行存款转账时必须确认收方开户信息无误后方可付款，填制各类空白凭证时须按照银行规定填写，填写时注意字迹工整、清晰、所填写的内容准确无误。 2014年年度总结及细则 二、现金 1、负责公司库存现金的支取、支付及保管工作并登记现金日记账和保管所有往来的原始凭证。 1.1、根据库存现金的余额支取公司日常备用金，支取备用金前必须经领导同意方可支取。保险柜内不存放大额现金以保证资金安全。 1.2、现金收付的，要当面点清金额并注意票面的真伪并开具收据以作为原始凭证。 1.3、每日根据往来款项的收入和支出按照原始凭证认真准确的填写资金日报表并登记现金日记账。做好日常的现金盘存工作，日清日结、出现问题时能及时发现，及时改正。做到账款相符、账实相符。 2014年年度总结及细则 2、负责公司员工工资的发放及日常费用报销和保管各类报销时的原始凭证。 2.1、每月发放员工工资前须有领导签字审批的工资表方可发放，发放时需核对每位员工工资账号准确无误。 2.2、日常费用报销时报销人须持有经领导签字审批后的报销单方可进行报销。 2.3、费用报销时须检查该报销单所附票据的真伪以及与报销金额是否一致且填写内容准确无误。 2.4、如遇到有员工需要提前预支费用的情况，都须提前申请经由各领导签字批准后，并填写借款单借款。如若特殊情况，也要经各领导先口头同意，方可借款，后再补签。 2014年年度总结及细则 每月月末时仔细核对当月所有往来款项，确认无误后将所有原始凭证交由会计做账。 三、发票 办理公司日常发票的开具、购买及保管等其他事宜 1.发票的类型 增值随专用发票和增值税普通发票 2.发票的购买 每次购买发票时需持有发票领购簿、防伪税控开票IC卡、委托书、发票验旧单和最后一份发票记账联方可到国税局购买。购买后将发票信息读入防伪税控开票系统。 3.发票的开具2014年年度总结及细则 3.1销售发票和服务发票的开具：每次开具发票前必须先确认已经领导审批同意后才能开具，开具时需要注意所开发票的客户息、开票明细和金额与合同是否一致。首次开具增值税专用发票的客户需提供增值税一般纳税人资格证明后方可开具。 3.2、红字发票的开具：如遇特殊情况需要开具红字发票时必须持有对应发票原件及复印件、购买方加盖公章的拒收证明、开具红字发票申请单一式两份盖鲜章及电子文档到国税局办理。收到由国税局出具的红字发票开具通知单后方可开具红字发票。 4、发票作废：如遇已开具发票信息有误需要作废时只需将需要作废的发票在防伪税控系统里进行作废即可，并将对应的纸质发票进行作废标记处理后留存保管。 5、发票的抵扣 2014年年度总结及细则 每次收到由供货方提供的进项发票时必须检查我司开票信息和发票内容是否有误并逐一登记，每月底将需要认证的发票抵扣联在国税局进行抵扣并打印相应的回执证明后。将剩下的发票记账联交由会计做账。 6、已开发票登记及空白发票的保管 6.1、每次开具的发票必须打印相应的发票签收单后交由申请开票的人员并逐一进行登记和签字确认。 6.2、经由购买方签字确认的发票签收单和未开具的空白发票需妥善保管以免遗失。 7、每月发票汇总及明细 7.1每周末将每次开具的发票、还未开具发票的客户单位开票信息、未收回的进项发票信息登记整理成电子表格发送给各位领导以备查看，每月末与防伪税控开票系统里的数据进行核对，核对无误后将当月开具的所有发票记账联交由会计做账。 2014年年度总结及细则四、社保 1、办理公司所有员工五险和住房公积金的增加、减少等相关事宜，办理社保卡和住房公积金卡。 2、经由领导同意转正的员工均可购买五险和住房公积金。 3、每月初进行五险的扣费，扣费前需在社保局网站上下载当月缴费明细进行核对，核对无误后方可扣费。每月1日-20日可办理五险的增加、减少等事宜，办理时按社保局要求提交相应资料即可办理。如需办理其他事项需提前在社保局备案后方可办理。 4、每月初办理住房公积金的缴费和增加、减少等事宜，提交相应的资料即可办理。 5、每年年初进行上一年度的社保单位职工工资总额汇算工作。 6、当社保缴费数据有变动时及时告知每位同事变更事项。 2014年年度总结及细则 五、其他 1、管理公司所有纸质文档资料、财务凭证、销售合同