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XX公司技术研发管理内部控制业务流程一、 业务目标1 战略目标1.1 为公司经营、发展提供有力的技术保障和新产品储备，实现企业经营目的。2 经营目标2.1 新产品、新技术和新工艺的推出和使用有利于提高公司的市场竞争能力，降低产品生产成本，提高公司产品的市场占有率。3 财务目标3.1 保证研究开发核算真实、准确、完整，报告可靠。4 合规目标4.1 研究开发的程序和管理符合国家有关法律、法规和公司内部生产技术、安全质量等规章制度。二、风险评估1 战略风险1.1 新产品、新技术和新工艺不能及时推出导致企业竞争力下降甚至丧失竞争力，从而不能实现企业经营目的，甚至使企业经营失败。2 经营风险2.1 新产品、新技术和新工艺技术过时，不能适应市场及客户需求，导致企业竞争力下降。2.2 新技术和新工艺的采用不能降低产品生产成本，降低现有产品的市场竞争力，从而导致产品的市场占有率降低。3 财务风险3.1 研究开发核算不真实、不准确、不完整，报告不可靠。4 合规风险4.1 研究开发的程序和管理违反国家有关法律、法规和公司内部生产技术、安全质量等规章制度的要求，无法取得生产许可证或受到处罚。三、业务流程步骤与控制点1 寻找研发方向1.1 针对公司的战略目标和市场发展目标，公司的研发中心、信息中心、技术质量部和市场部、生产部了解市场需求，收集有关新产品、新技术、新工