出纳员工作总结1).pptVIP

目 录 一、出纳工作流程及细则 二、凭证和帐簿登记基本要求 三、常用票据的填写与盖章 四、发票(购买、开具、红字、认证、抄税、报税） 五、网上申报 一、出纳的工作流程：? ? 1、办理银行存款和现金领取。? ? 2、负责支票、汇票、发票、收据管理。? ? 3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。? ? 4、负责报销差旅费的工作。 5、员工工资的发放。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符? ? 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理(或放于保险柜)处。? ? 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。? ? 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。? ? 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理? ? 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。? ? 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。? ? 每日下班之前填制结报单。? ? 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。? ? 4、公司账务章平时由出纳保管。? ? (每日下班后账务章交总经理处。) 报销审核? ? 1、在支付证明单上经办人是否签字，