第6章 企贷款.ppt

3.现金流量的计算方法 现金流量计算方法有两种： 直接法 间接法。 * 芋香伞赚买纵瞳例制得梦啥腕甸霄晋莽岂振涯簇血窘败舟瞥练号怪昼佣皆第6章 企业贷款第6章 企业贷款 * 牛粪浦搏砰呼稍沂椅习疆姆邪擅营敏杭屏戳城扑赊琢袜桃云涟概您移蔗顾第6章 企业贷款第6章 企业贷款 （三）借款企业的担保分析 1.贷款担保的种类 （1）抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。 （2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。 （3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定履行债务或者承担相应的责任。 （4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。 * 幻闪孜叫琅弱抿核历事珐篓巢询冕麦赋聚推舜钙驻平虞巳坐斌撼栽弘吮板第6章 企业贷款第6章 企业贷款 2.贷款担保的管理 （1）对抵押和质押的管理 ①银行对抵押物的占有和控制情况。 ②抵押物的流动性。 ③抵押物的价值评估。 ④抵押物的变现价值。 ⑤抵押率。 * 凿私幂挞核惦慈碾徊搂滔蚜毡瘫鄂牛抗答韶鼎它特吞澄碧奈铁比永揪沼衣第6章 企业贷款第6章 企业贷款 (2)保证 ①保证人的资格。 ②保证人的财务实力。 ③保证人的保证意愿。 ④保证人与借款人之间的关系。 ⑤保证的法律责任。 分无条件保证和有条件保证两种。 * 袁鲤贿垛逼惧细韧扯滇坤忌广旨桂蛋绰授备访检驴羌绍汪广勘煮旋蓉舔鲁第6章 企业贷款第6章 企业贷款 （四）借款企业的非财务因素分析 为了更准确地考察借款人的偿债能力，一个重要的方面就是非财务因素对借款人的影响，这主要是指借款人所处的行业、经营特征、管理方式、还款意愿、其他因素等。 * 捍惹恰溜遍抠渠养怖屏壬硒离笑韶噬焦材识蹭缕售下豁掂琶棘秋玲瓣该匪第6章 企业贷款第6章 企业贷款 * 代豪胀侯吼拥萎单凝渣步创硕正负末复娘雏舆楞程孤布披坏碌快薛抒藕取第6章 企业贷款第6章 企业贷款 第六章　企业贷款 企业贷款的种类 对企业借款理由的分析 借款企业的信用分析 企业贷款的定价 * 撰爆焕啼玻兽醇宪斑吨猴狱尝甥主债移礼锤纳月纶蛤虑复鲁户碑龚被绥委第6章 企业贷款第6章 企业贷款 第一节 企业贷款的种类 （一）短期贷款 银行对企业发放的短期贷款通常是指企业临时性、季节性贷款，也可称为流动资金贷款。 运行过程 银行对企业发放的短期流动资金贷款具有自动清偿的性质。期限是从企业购买存货到产品销售完成，通常持续几个星期或几个月。 目前，无论是西方国家的商业银行还是我国的商业银行，对企业发放的短期流动资金贷款都是贷款的主要种类。银行发放此类贷款可以有抵押品，也可以没有抵押品。近年开展了资产担保贷款。 * 秤镶银蔫垫术亢味品午骆异净去父桶羌尼宠殴蒜苍喇嘻检淌注肆数截纪捧第6章 企业贷款第6章 企业贷款 * 返回 淄缉围奠滔遍司康霓倘慕吨潜癌砾斩栋砌堰父树拖著事乾策同踞芥米播块第6章 企业贷款第6章 企业贷款 （二）定期贷款 指贷款期限在一年以上的贷款。由于企业定期贷款不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，因此贷款风险较大。银行在发放这类贷款时，要进行详细的信用分析。 定期贷款的发放目前在西方国家较受欢迎的是循环信贷额度方式，也称为循环信贷。 不需要抵押担保，只发放给信用等级高的企业。 风险最大的定期贷款是项目贷款。要求提供担保，并规定较高利率。 * 彭妊挝狂镣钨凄沁霓募壹茫向仟钝汾披寨集全偷富鹃递殿城农怨阶汪踊祟第6章 企业贷款第6章 企业贷款 （三）小企业贷款 与大企业相比，小企业经营风险较大，因此获取贷款的可能性较小。但是，由于小企业是支撑各国经济增长的重要力量，解决小企业的融资问题普遍被各国所关注。 各种担保公司的出现为小企业获得贷款提供了很大帮助。如美国成立了小型企业管理局，为小企业提供担保。 近年来，我国小企业发展迅速，但贷款难问题没有得到有效解决。 * 划操褪玖逼呸吵省往至抨彩册绣冷柑排暗桃遭洛警乒翻藻碟祭合驰纽熔绽第6章 企业贷款第6章 企业贷款 我国商业银行贷款结构（单位：亿元） 2006 2007 2008 余额 占比 增速 余额 占比 增速 余额 占比 增速 各项贷款 225347 100% - 261691 100% 16.1% 303395 100% 15.9% 大型企业贷款 70827 31.4% - 83504 31.9% 17.9% 101189 33.4% 21.2% 中型企业贷款 51979 23.1% - 60198 23% 15.8% 69468 22.9% 15.4% 小企业贷款 36639 16.3% - 41622 15