成本管理部基础工作整改等方案165112158.docVIP

成都公司成本管理整改方案 为加强管理工作， 部门管理和制度建设方面 部门职责及岗位职责不清晰，工作重点不明确； 部门架构仅适合单项目操作，没有形成适应公司长远发展的部门架构； 未制定与成都公司相适应的操作指引，如现场零星工程结算办法。 招投标管理方面 合同存档管理欠缺，资料收集不完善，无招投标工作汇总表； 招投标的过程资料保管不完善，总结工作不足； 部份执行细节与总部的“招投标管理办法”规定有些出入，未经报总部批准。 合同管理方面 合同审批很多无法律人员审核； 合同档案的整理归类工作做得不够，未及时进行合同汇总表； 合同编号分类错误现象较多，装订不及时，目录涂改较多； 预结算工作方面（目前较少，比较规范） 无预算汇总表； 无预算与目标成本的对比分析报告； 没有标准的结算定案单，结算资料未做到互审； 目标成本管理方面 1、《目标成本指导书》对现场的工作未真正起到指导施工的作用； 2、对城花二期成本指导作用不够； 成本分析图表分析不够。 工款付款控制方面 工程进度款支付未做到成本部内部的多级审核； 成本部的付款登录未按合同性付款及非合同性付款分开，不便于对合同总体分析； 成本台帐的登记为财务付款后的事后登记，与财务的核对作用不够，有重复嫌疑； 针对成本管理存在的以上问题，成本管理部组织全体人员进行了专题讨论，并就涉及到成本管理部工作的方面提出了整改方案，具体如下： 一、