13第十三 商业银行经营风险和内部控制.ppt

第十三章 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营风险与内部控制 第一节：商业银行风险 第二节：商业银行风险预测 第三节：内部控制 第四节：银行风险管理 案 例：银行内部控制 第一节 商业银行风险 一、商业银行风险的涵义 二、商业银行风险的成因 三、银行风险的类别 一、商业银行风险的涵义 含义 是指商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性 基本要素 商业银行风险承受者 收益与风险的相关度 不确定因素 风险量度 二、商业银行风险的成因 商业银行风险源于客观经济环境 商业银行风险源于经营策略及管理水平 三、银行风险的类别 流动性风险 利率风险 信贷风险 投资风险 汇率风险 资本风险 第二节 商业银行风险预测 一、调查分析 二、风险识别 三、银行风险的预测 一、调查分析 银行的营业环境分析 银行的管理环境分析 银行的地位分析 二、风险识别 银行经营环境引发的风险的识别 银行管理环境引发的风险的识别 银行在金融系统中的地位引发的风险的识别 银行债权人的法律地位引发的银行风险的识别 银行所有权及法律地位引发的风险的识别 三、银行风险的预测 定量分析 时间序列预测法 马尔可夫链预测法 累积频率分析法 弹性分析法 定性分析 专家意见法 主观概率法 交叉影响法 领先指标法 第三节 内部控制 一、内部控制的目标及实施原则 二、