XX公司出标准.doc

XXXX公司关于 差旅费审批及报账标准的规定 根据XX集团公司（2010）第035号文件，响应集团公司关于“抢市场、降成本、增效益”的号召，贯彻勤俭节约、增收节支的精神，做好对差旅费的管理工作，特制定本制度。 差旅费审批权限表: （表1） 出差人职别 事前审批人 事后审批人 报账审批 备注 总经理 主管副总裁 主管副总裁 所有报账须经财务主管审批。 审批后到财务部备案 公司副总以上人员 总经理 总经理 事前主管副总不在时由总经理审批。事后报账须由主管副总审批 一般人员 主管副总 主管副总 注：1、海外出差须经公司总经理审批，方可办理手续。 2、出差乘坐飞机要从严控制，确因特殊情况需要乘坐飞机的，需事先经公司副总或总经理审批并签发《特殊情况乘坐交通工具或住宿费超标申请表》（见附表1），方可办理手续。（特殊情况范围界定见下述） 3、出差人员在办理出差审批手续时应由部门负责人根据出差任务情况填写出差期限。 4、凡是出差任务为会议、培训类的，必须出具相关的会议或培训通知经主管副总、总经理审批，其费用要与差旅费一同报销。 5、出差人员出差在外，因情况变化，改变出差地点、任务、期限的，报销时必须先由委派部门经理审核、签署意见，再经主管副总经理批准后方可报销。 6、未经事前审批擅自出差的，财务部