财务公司稽核工作管理办法终稿.doc

广东省交通集团财务有限公司 稽核工作管理办法 总 则 为了加强金融企业内部风险控制管理，规范稽核工作，有效防范和化解金融风险，保证广东省交通集团财务有限公司（以下简称“公司”）经营活动的安全稳健运行，根据《中华人民共和国审计法》、《中国人民银行稽核工作暂行规定》、《非现场稽核监督暂行规定》等国家有关法律法规和金融监管规章等规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。 本办法中所规定的稽核是指审计稽核人员依据国家法律、法规和金融方针政策，以及财务公司的规章制度，依据现代控制理论，对公司的经营、管理活动独立进行稽查和审核的一种经济监督行为。 稽核审计部是财务公司稽核工作的主管部门，其工作结果向董事会、审计委员会和公司经营管理层报告，业务上接受中国银行业监督管理委员会、集团和公司审计委员会的监督和指导。 稽核人员应实事求是，坚持原则，忠于职守，依法办事。 稽核工作的目标、原则 稽核工作目标： （一）保障国家法律、法规及公司内部规章制度的贯彻执行； （二）保障公司业务开展和经营目标实现的合规性； （三）保障风险管理机制的有效性，有效防止金融风险； （四）保障各项经营活动数据纪录的真实、准确和完整。 （五）查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保障业务稳健运行。 （六）监督评价国有资产质量情况及其运营效益。 稽核工作原则： （一）全面性原则