庄毓敏-商业银行业务与经营-第4章.pptVIP

二、流动性需求与来源的协调管理方法 1.通过转换资产的方式来满足流动性需求 ---银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。 2.通过借入资金的方式来满足流动性的需要 ---借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。 3. 新的方法： 购买具有在未来以法定价格卖出选择权的长期证券； 将抵押贷款标准化； 运用资本市场工具融资； 金融案例\为啥4万人上当.doc 本章案例 现金资产包括那些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？ 法定存款准备金的计算方法有哪些？银行应该如何进行法定存款准备金的管理？ 影响超额准备金的因素是什么？银行应该进行超额准备金管理？ 什么是流动性需求？银行的流动性需求有哪些种类？ 本章复习题 银行如何来预测流动性需求？ 银行在什么情况下会产生流动性需求？ 结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？ 如何对银行流动性管理的效果进行评价？ 用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断。 第四章 商业银行现金资产管理 【教学内容】 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 【教学目的和要求】 了解商业银行现金资产的组成和来源；明确现金资产管理的目的和原则；重点掌握商业银行现金资产与流动性需求之间的关系。 第一节 现金资产管理目的和原则 一、现金资产的构成 （一）含义 ---银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。狭义的是指银行库存现金；广义的包括现金和准现金。 （二）构成 　1.库存现金--是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。 　2.托收中的现金--已签发支票送交中央银行或其他银行但相关账户尚未贷记的部分。 　3.在中央银行的存款--主要用于应付法定准备金的要求，并可做支票清算、财政部库券交易和电汇等财户的余额。 　4.存放同业存款--主要用于同业间、联行间业务往来的需要。 二、现金资产管理的目的及原则 （一）现金资产管理的目的 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 结论：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 维持银行流动性 现金资产 机会成本 银行信誉 安全性 影响银行盈利水平 （二）现金资产管理的基本原则 适度存量控制原则--适度的存量控制既能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。 适时流量调节原则--银行必须根据业务需要调节现金流量，使其达到适度规模。 安全性原则--确保现金资产的安全。 第二节 存款准备金的管理 一、存款准备金 （一）概念 1.存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。 2.存款准备金率：中央银行要求的存款准备金占金融机构存款总额的比例。 （二）构成 1.法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 2.超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 我国存款准备金率变化情况 （三）我国存款准备金率变化情况 二、法定存款准备金的管理 （一）法定准备金的计算 1．滞后准备金计算法 　主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算。根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。 第一周 第二周 第三周 计算基期周? 准备金保持周 按照这种方法，银行应根据两周前的存款负债余额，来确定目前应当持有的准备金数量。这样银行可根据两周前的七天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。 2.同步准备金计算法 　同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。 适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计算所需上缴的准备金数额。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平均非交易负债额 示例：以美国法定存款准备金的计算 例：法定存款准备金的多少取决于每个银行存款的多少及其构成。对于交易存款--支票账户、可转让支付命令和其他可用来支付的存款--必须持有两周内日平均额的3%，且该存款不能超过4780万美元。交易存款余额超出4780万美元的部分，法定准备为10%。这样，大的银行必须持有较多的法定准备。每一项负债项目乘以中央银行（美国为联邦储备委员会）规定的法定存款准备金比率，得出银行总的法定准备金要求。 已知： 净交易存款：在两