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医养信托可以是一种方案 　　顾名思义，医养指的是医疗加休养，既有医护又有疗养。和医院比起来这种形式多了养生之道，而和养老院比起来这种形式则多了治疗和医护。医养信托则是将这种形式机构化、独立化和专业化，它涉及的是多边关系，而不是简单的医患或者是疗养院和疗养者之间的关系。在这种个性化安排――按当下流行说法就是“私人订制”过程中，资产所有者意愿得到了自始至终的贯彻，资产管理者尽职尽责，因而资产受益人得以有尊严幸福地生活。在这里，所有权、管理权和受益权被重新解构。这些重构权利和义务在好莱坞那部感人影片《雨人》中，得到了鲜活生动的诠释。 　　遗嘱信托引出的感人故事 　　影片开头，离家出走多年、和家人断绝关系、以开修车铺维生的查理?巴比特在工作和生活一片混乱时，突然接到一个电话，得知失联多年的父亲去世，十分不情愿的他不得不赶往老家出席葬礼并继承遗产。当律师宣布父亲只把一辆老式的“别克”车和一座蔷薇花园留给了自己、而将300万美元巨额现金遗产列为信托资金交给他人管理时，本来连遗嘱都懒得看的查理顿时傻眼了。之后愤愤不平的他开始了“维权”之旅。在辛辛那提信托，查理知道那笔钱的受益者是一个大自己好几岁且从未谋面的家伙，叫雷蒙?巴比特――居然和自己同姓，还住在一家疗养院里。 　　查理来到了雷蒙长期居住的疗养院，发现雷蒙竟然是自己的亲哥哥，一个严重的自闭症患者。虽然他在数字上有过目不忘的天赋，但在常识问题上的理解力却跟白痴差不多。 　　查理当然不甘心巨额财富落在“傻瓜”哥哥手中。他假意替雷蒙申请出院回家，途中刻意讨好雷蒙，试图取得他的信任，伺机谋夺他手上的遗产。然而在和雷蒙朝夕相处多日后，查理明白了事情的真相：在自己两岁时母亲去世，父亲唯恐雷蒙受到刺激不能控制情绪而伤害查理，才把雷蒙送到疗养院，一住几十年，以至于查理根本不知道有这个哥哥的存在。父亲在去世前深知早年离家出走的聪明小儿子完全可以独打天下，于是就把绝大部分财产交给信托机构，以便在自己离世后生活无法自理的大儿子能够有尊严地度过一生。 　　在这段带走雷蒙的长途旅程中，真挚动人的手足之情战胜了查理原先只求一己利益的私心。他最终明白其看似严厉的父亲的爱子之心，感到了心灵的震撼。 　　委托人喷淋信托的人性化特征 　　在美国，如果死者在生前利用信托把自己的财产转到他人名下，这些财产的继承和分配就无需经过遗嘱认证，从而使继承人以较少的花费较快地得到财产。由于信托协议是不公开的，委托人的遗产和继承人财务上的隐私受到了保护。而且，当一个人的遗产净值超过一定数额时，在西方国家都要支付遗产税，而利用信托，可以预先做某些合法的避税安排以达到省税目的。 　　由于未来不可预期而且寿命有限，西方国家一些睿智的成功人士作为委托人不愿意简单地将财产化整为零地分几块给家人，而是将绝大部分财产托付给受托人，在其去世后，按其意愿最大限度地利用这些财产，促进受益人的福祉，更好地照顾患有某种先天疾病的子女。委托人并不指望对子女进行平等或者“按劳”分配自己的信托财产，而是将其“按需”分配，就像喷洒给禾苗的水一样，哪一棵弱一些，就给哪一棵多洒点。因此这类信托也称作“喷淋信托”。 　　这时，委托人通过协议设立“生前信托”，在世时就将其财产交给受托人，由后者对这些财产进行全面管理，直至规定年限，在信托终止时，按委托人意愿的分配比例处置信托财产。也有的生前信托规定，先由委托人自己作为受托人管理其财产，但委托人一旦死亡或无能力继续自己管理时，由某银行或个人作为继任受托人负起管理信托财产的责任。在此前，银行事实上处在一种“后备”和“待命”状态。这种信托因而也称为“备用信托”。 　　英美国家财富传承还通过隔代信托和积累信托。在隔代信托中，委托人仅将信托财产的部分利益给予其继承人，比如配偶或子女，而将信托大部分利益预留给孙辈，确保家产不落入外姓手中――比如妻子改嫁。还可以规定同样的隔代相传方式，让这种安排持续下去循环重复，代代相传。积累信托则是将事先约定信托财产的收益直接纳入信托本金，不做分配，集腋成裘，以便在受益人继承时可以掌握巨大的家族财富。 　　这些都可以统称为家族信托，其中更具远见的还有朝代信托。银行业内最受尊敬的罗斯柴尔德家族就通过不同形式的信托延续了八代繁荣，200年来始终屹立不倒，成就金融界王朝，这就是制度和规则的力量。 　　受托人秉承的独立人格 　　与普通委托代理关系不同的是，信托文件一旦生效，信托财产就转移在受托人名下，由后者按照委托人意愿独立处置，还不受债权人的追索。 　　英美国家还广泛使用自由裁量信托和保护信托。前者指信托文件中不明确规定受益人的具体收益，而是赋予受托人以全权，根据日后具体情况对信托利益予以分配，放手让受托人对未来最需要照顾的家属予以比其他人更多的保障，比如对患有严重疾病、丧