10商业银行资产负债管理[47p].pptVIP

第 章 商业银行资产负债管理 第十章 商业银行资产负债管理 前导案例 加强资产负债管理 银行主动应对流动性风险 要点： 负债方面：加强存款稳定性，负债活期化 资产方面：缩短投资周期、提高资产流动性 多渠道融资机制：资产证券化产品、信贷投放过度、变现部分投资组合。 问题 银行资产负债管理的作用是什么： 资产负债管理方法有哪些？ 资产负债管理的理论依据是什么？ 第一节 商业银行资产 负债管理概述 本节重点 资产负债管理的原则 资产负债管理的内容 第一节 商业银行资产负债管理概述 一、商业银行资产负债管理的内涵 资产负债管理是商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制的过程，以及前瞻性地选择业务策略的过程。 其内涵如下： （一）是风险限额下的一种协调式管理 承担多大风险及风险计量；利率结构、期限结构、币种选择等。 （二）是一种前瞻性的策略选择管理 科学测算成本和收益、模型将风险量化为成本，提出资本分配的解决方案。 第一节 商业银行资产负债管理概述 二、 商业银行资产负债管理的原则 （一）总量平衡原则 指负债总量制约资产总量。 （二）结构对称原则 指资产与负债在以资金为表现形式的运动中要保持对称状态，如期限、种类、利率等结构合理 （三）目标相互替代原则 指在安全性、流动性、盈利性三个经营目标之间进行合理选择相组合，相互替代，而使银行总效用不变。 （四）资产分散化原则 指在进行资金分配时，应当尽量将证券和贷款的种类分散，避免资金集中与某种证券或贷款上。 典型案例： 银行资产负债管理中的新问题 人行青岛中心支行 第一节 商业银行资产负债管理概述 三、 商业银行资产负债管理的内容 （一）制定资产负债管理政策 宗旨、目标与方法； 组织程序、人员配备、绩效考评、奖惩办法 （二）制定资产负债管理指标体系 监管、本地区、本银行 （三）调节资产负债结构 满足管理要求、符合管理指标 （四）监控与评价资产负债管理 银行财务报表分析、市场动态监测、横向纵向比较 拓展知识： 我国商业银行资产负债比例管理 要点： 98年取消贷款限额 资产负债比例和风险管理 “计划指导，自求平衡，比例管理，间接调控”的信贷管理体制 06年银行业全面开放，银监会出台了《商业银行风险监管核心指标（试行）》办法 第二节 商业银行资产负债 管理的理论与方法 本节重点 资产负债管理理论的发展及其经营理念 资产负债管理的方法 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 资产管理理论又称流动性管理理论。它在20世纪60年代以前在商业银行管理理论中占有主导地位。 资金来源渠道固定和狭窄 资金来源的规模和结构是银行无法控制 资产业务的规模和结构是可控制的 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 1.商业贷款理论 又称“真实票据理论”，产生于两百年前，1776年，亚当·斯密发表的《国民财富的性质和原因的研究》。 内容：银行只应发放与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，而不应发放长期贷款或进行长期投资。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 积极作用 保证了银行的流动性和安全性。 能适应商品交易对银行信贷的需要。 缺陷 忽视了国民经济的发展对贷款需求的扩大和贷款多样化的要求。 忽视了银行存款的相对稳定性。 忽视了贷款自我清偿的外部条件。 可能助长经济波动。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 2.转移理论 又称可转换理论，保持银行资产流动性的理论。 1918年，美国的莫尔顿《政治经济学杂志》上发表的《商业银行及其成本》一文提出了该理论。 第一次世界大战后，美国军费开支巨大，导致公债大量发行； 经济危机的频繁爆发，企业和个人借款减少，而政府借款需求增加，银行将大量资金购买短期国债，政府公债加其他债可达79%，贷款仅占21%，此理论受到推崇； 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 内容：为应付提存需要，商业银行可将资金购买可转换的资产，即能转让出卖给第三者的资产。 积极作用 扩大了商业银行的资产范围，使其业务经营更加灵活多样。 局限性 流动性资产能否在不造成银行损失的情况下顺利变现，主要取决于市场状况。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 3．预期收入理论 内容：只要预计银行的资产能保证到期收回并有收益，商业银行就不仅可以发放短期商业性贷款，而且也可以发放中长