深圳最新地税纳税申报表技术介绍.docVIP

深圳市地方税收纳税综合申报表 填报日期： 2012年12月3日计算单位：元（列角分）.本.份 纳税人全称(盖章) 深圳X公司 纳税人识别号/证照号码 440300 所属时期 2012年11月1日至2013年11月30日 联系人 联系人电话号码 征收项目(网上) 征收项目 征收品目 计税依据 核定比例% 适用税率（税额） 应纳税额 减免税额 已缴税款 本期应补（退）税额 征收项目(纸质) 征收项目 经营项目 计税金额(数量) 核定比例% 适用税率（税额） 应纳税额 减免税额 已缴税款 实际应补退税额 城市维护建设税 增值税附征 应纳增值税额1000 7% 70 70 教育附加税 增值税附征 应纳增值税额 3% 30 30 地方教育附加税 增值税附征 应纳增值税额 2% 20 20合计深圳市地方税收纳税综合申报表 填报日期： 2012年12月3日计算单位：元（列角分）.本.份 纳税人全称(盖章) 深圳X公司 纳税人识别号/证照号码 440300 所属时期 2012年11月1日至2013年11月30日 联系人 联系人电话号码 征收项目(纸质) 征收项目 经营项目 计税金额(数量) 核定比例% 适用税率（税额） 应纳税额 减免税额 已缴税款 实际应补退税额 印花税 资金帐簿、实收资本 记载资金帐簿 100000 0.05% 万分之5 50 50 财产租赁合同 财产租赁 10000 0.1% 千分之1 10 10 购销合同 购销 10000 0.03% 万分之3 3 3 加工承揽合同 加工承揽 10000 0.05% 万分之5 5 5 货物运输合同 运输 10000 0.05% 万分之5 5 5 建设工程勘察设计合同 勘察设计 10000 0.05% 万分之5 5 5 建安工程承包合同 建安 10000 0.03% 万分之3 3 3 技术合同 10000 0.03% 万分之3 3 3 合计：84 84扣缴个人所得税明细表 批量导入数据 操作 纳税人名称 国籍 身份证照类型 身份证照号码 所得项目 所得期间起 所得期间止 收入额 免税收入额 允许扣除的费用 法定费用扣除额 准允扣除的捐赠额 应纳税所得额 税率 速算扣除数 应扣缴金额 已扣缴金额 实扣缴金额 是否本单雇员 增加 删除 李浩 中国 身份证内地 11 工资薪酬所得 2012-11-1 20050 750 3500 15800增加 删除 张朝华 中国 身份证内地 工资薪酬所得 6084.35 390 3500 2194.35合计应发工资 住+社 3500进销存所涉及的业务类型及分录内帐外帐 采购收料：借：原材料支付货款 借：应付账款采购收料：借：原材料支付货款 借：应付账款贷：应付账款贷：银行存款应交税金—应交增值税—进项税贷：银行存款 生产领料：借：生产成本—直接材料贷：应付账款贷：原材料生产领料：借：生产成本—直接材料 生产入库：借：库存商品贷：原材料在产品生产入库：借：库存商品贷：生产成本—直接材料在产品—直接人工贷：生产成本—直接材料—制造费用—直接人工 销售出库：借：应收账款收回货款 借：银行存款—制造费用贷：主营业务收入贷：应收账款 销售出库：借：应收账款收回货款 借：银行存款借：主营业务成本贷：主营业务成本贷：应收账款贷：库存商品应交税金—应交增值税—销项税借：主营业务成本贷：库存商品结转未交增值税：借：应交税金—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税金—未交增值税计提、借：主营业务税金及附加贷：应交税金—应交城市维护建设税—应交教育附加税—应交地方教育附加税借：管理费用—堤围费贷：其他应交款—应交堤围费计提工资的两种方法 方法一、 借：管理费用—工资方法二、 借：管理费用—工资营业费用—工资营业费用—工资制造费用—工资制造费用—工资生产成本—直接人工生产成本—直接人工贷：应付工资贷：应付工资借：应付工资借：应付工资贷：应交税金—应交个人所得税贷：应交税金—应交个人所得税其他应付款—代扣社保管理费用—社保—代扣住房公积金—住房公积金—代扣水电费—水电其他应收款—****其他应收款—**** 收到社保条、收到社保条、借：其他应付款—扣社保借：管理费用—社保管理费用—社保贷：银行存款贷：银行存款 收到住房公积金、收到住房公积金、借：其他应付款—扣住房公积金借：管理费用—住房公积金管理费用—住房公积金贷：银行存款贷：银行存款损益类科目 收入类结转损益本年利润 收入类主营业务收入借：主营业务收入其他业务收入其他业务收入营业外收入营业外收入补贴收入（政府补