资产负债表 r 单位.docVIP

资产负债表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 流动资产: 货币资金 603.45 735.35 813.43 应收账款 102.33 153.88 289.55 存货 305.46 398.95 458.87 流动资产合计 1011.24 1288.18 1611.85 非流动资产： 固定资产 456.55 530.45 620.35 减：累计折旧 45.32 53.04 62.04 固定资产净值 411.23 477.41 558.31 经营资产 309.67 356.43 467.25 无形资产 132.53 132.53 132.53 资产合计 1864.67 2254.55 2381.04 流动负债： 应付账款 175.34 150.43 105.66 短期借款 150 130 100 非流动负债： 长期借款 200 200 150 负债合计 525.34 480.43 355.66 所有者权益： 实收资本 500 500 500 资本公积 18.23 156.47 187.34 盈余公积 72.11 111.76 167.49 未分配利润 648.99 1005.89 1507.45 所有者权益合计 1239.33 1774.12 2362.28 负债和所有者权益合计 1864.67 2254.55 2717.94 现金流量表 单位：万元 项目 初期 第一年 第二年 第三年 经营现金流 净收入 0 721.1 1117.65 1674.94 加折旧 0 45.32 53.04 62.04 投资现金流 专利权 -132.53 0 0 0 经营开发 -309.67 0 -46.76 -110.82 筹资现金流 短期负债 325.34 0 -44.91 -74.77 长期负债 200 0 0 50 实收资本 500 0 0 0 减分配红利 0 -746.11 -865.15 -1395.37 本年现金增加 583.14 20.31 213.87 206.02 年末现金额 583.14 603.45 817.32 1023.34 预计利润表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 一 营业收入 1421.48 2155.74 2840.5 减：营业成本 315.82 407.56 577.24 营业税金及附加 108.39 111.65 115.38 营业费用 75.11 78.98 80.18 管理费用 157.26 160.79 162.86 财务费用 43.8 43.8 43.8 二：利润总额 721.1 1352.96 1861.04 减：所得税 0 235.31 186.1 三：净利润 721.1 1117.65 1674.94 减：盈余公积 72.11 111.76 167.49 可供股东分配利润 648.99 1005.89 1507.45 四：未分配利润 648.99 1005.89 1507.45 9.5 财务分析 9.5.1 会计报表分析 报表分析 项目 第一年 第二年 第三年 利润 721.1 1117.65 1674.94 销售收入 1421.48 2155.74 2840.5 成本 859.61 937.19 1016.11 报表分析柱状图 单位：万元 由上表及图可以看出公司利润、销售收入、成本呈增长的趋势。尤其是利润、销售收入成倍增长，这说明新型镁电池具有很广的市场，巨大地发展潜力，盈利能力较强，有利于公司规模的不断扩大。在销售不断增长情况下成本呈缓慢增长趋势，实际上成本是逐渐降低的。 生产成本表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 原材料 305.89 358.89 376.4 动力费 20.45 25.41 26.78 直接人工 143.87 170.76 177.56 制造费用 100.8 121.08 110.88 管理费用 168.19 175.99 189.64 销售费用 75.1