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第一章 绪论 1.1 研究的背景与意义 进入21世纪，经济全球化得到进一步发展，企业间的运作不仅仅是简单的经济行为，其竞争力很大程度已经成为一国经济实力重要考察指标，在此背景下，企业跨国并购成为现代企业实现强强联合，提高企业在国际国内上竞争力的重要方式。作为后进的发展中国家，我国的企业也要主动投入到国际竞争的浪潮中去。在我国政府的积极推动下，引导我国国内一些知名品牌企业通过并购国外成熟企业，组建巨大的企业或者企业集团，扩大经营范围，实现跨国经营，加入到国际竞争的行列，以便在国际市场上获得发展空间。实现自身规模壮大和迅速实现竞争力的提升。而其中作为资源型企业，尤其是矿产资源企业，其竞争实力与经济稳定发展和经济实力的提升息息相关。 矿产资源是一国国民经济和社会发展不可缺少的物质基础。随着我国国民经济的飞速扩张发展，对矿产资源的需求日益增大。经济发展速度远远超过矿产资源获取的速度，对矿产资源价格也日益敏感，面对未来我国的矿产资源供应紧张的形势，储量越来越少，产量增长放缓，供需矛盾日渐突出，急切要求获得更加稳定、长期和有战略价值的矿产资源，摆脱矿产资源短缺的牵制，面对此困境，我国早在上世纪中期就展开全球范围内资源的寻求，正如E.H.卡尔所指出：“最大限度地控制海外供应成为解决国内无法供应资源困境的主要方式”（Edward H.Carr,1964）,对海外矿产资源进行并购就成为保障资源稳定，而且低成本供应最为有效的方法。我国政府推行的能源发展战略和“走出去”战略也迅速推动矿产企业跨国并购，掀起了矿产资源跨国并购的一股热潮。如2009年10月23日，充州煤业以33.33亿澳元(约人民币189.5亿元)申请并购澳大利亚菲利克斯资源公司，获得澳大利亚政府有条件批准；2009年8月18日中国石油化工集团公司以每股52.8加元的价格收购瑞士Addax石油公司，这是中国公司进行海外资产收购最大的一笔成功交易；2011年，中国石油化工股份有限公司以24.5亿美元并购西方石油公司阿根廷子公司、中国中化集团公司以30.7亿美元收购挪威国家石油公司等并购事件。据统计资料显示，2001年到2010年间，我国共实现交易额超过500亿的369宗矿业的并购交易，其中2008年后发生的并购交易占到近80%，2009年并购交易额达到161亿美元，占到了全球交易总额的27%。2009年，全球排名前10位的并购中，我国就拥有3项，占全球并购交易总额的7.4%，成为位居首位的收购国。我国现存58%的收购发生在澳大利亚和加拿大，并购目标区域呈现向非洲、中亚、南美等新兴资源国家转向的趋势，投资形式趋向以非控股或少控股股权投资为主。 同时，资源型企业并购失败的案例也是屡见不鲜，大量学者研究发现，并购能否成功很大程度上取决并购后的整合（Bruce Wassersyein:1991;Haspaslaph Jemison:1991;A.T.Kearney:1999等），美国麦肯锡咨询公司、默沙管理咨询公司等一些咨询公司研究表明，对并购双方企业文化的差异未予以足够的重视、对文化冲突未予以妥善解决、未能有效的整合文化是企业并购失败的重要原因之一。并购企业在资本、财务、市场结构方面的调整，只能确保形式上的控制权的获得，而实际上真正影响企业控制权和经营业绩的，则是从价值观、经营理念和员工行为准则等所构成的企业文化。因此资源型企业并购中文化整合是不容忽视的重要因素。本研究就是针对我国资源型企业跨国并购文化整合中存在的问题，从实证的角度，探讨论证影响资源型跨国并购企业文化整合的影响因素，有针对性地提出有关文化整合的政策建议，以期指导并购中的文化整合实践行为，从而提高文化整合的有效性，改善企业跨国并购的绩效水平。 1.2 国内外研究状况 1.2.1国外研究状况 企业并购一般指的是兼并与收购的合称，通过购买股份的形式来实现支配作用。企业并购最先从国内并购开始，随着不同国家地区之间经济往来的增多，其并购范围也逐渐扩展到不同国家之间，“通过整合两个不同国家的企业的资产和经营为一个新的法人实体，来实现资产和控制权的转移”{联合国贸易与发展会议编.冼国明译.2000年世界投资报告: 跨国并购与发展[M]. 北京:中国财政经济出版社，2001:115. }。并购整合研究的理论也随着企业并购实践的发展而丰富发展起来。企业并购分为三个阶段：①战略选择阶段，即实现外部扩张的目标对象选择；②并购实施阶段，包括对目标企业的价值评估和尽职调查，交易方案的设计和实施计划；③整合阶段(Post-Merger Integration)，即通过对双方资产、管理、财务、人员、市场、企业文化等方面资源的重新配置，以达到实现协同的效应。西方理论界对企业并购最早集中在战略选择阶段和并购实施阶段，80、90年代后，重点对并购后的