商业银行复习参考资料..docVIP

商业银行复习参考资料 名词解释（主要看前十个）（2.5分×4=10） 1出口打包贷款：出口地银行对进口商开来的信用凭证及该信用凭证下的商品为抵押向出口商提供的贷款，该贷款仅限于该信用凭证下的进货、备料、生产、装运等环节的资金需要。 2福费廷杠杆租赁杠杆租赁回租租赁是所谓表外业务，是指商业银行所从事的不记入资产负债表广义的表外业务包括狭义的表外业务狭义的表外业务3、银行机构网点设置，人员配备要与业务量增长相一致的，努力提高人均存款规模。 保本点的存款量=固定成本/收益率－变动成本率 收益率=贷款加权平均收益率+投资加权平均收益率+未运用资金权平均收益率 保本点贷款量=(保本点存款量+资本金)×资金运用率 4、规避管制 （三）负债流动性需求的管理策略 1.非存款负债业务的流动性需求管理 。 (1)注意分散化原则，将借款的时间、金额、对象分散化。 (2)根据存款增减变化规律，合理控制借款的时间、金额，力求在存款增长时期以新增存款满足一部分到期非存款负债业务的流动性需求。 (3)对借入款业务流动性需求作出估测选择更有利的借款渠道来满足其流动性需要。 (4)应采用多方借款，拉开还款期，或期限流动式借款等方式。 2.存款流动性需求管理 （1）实现存款品种多样化。 （2）预测存款变化特别是大客户提款需求的变化。 （3）科学掌握存款品种推出的时机。 二、贷款五级分类法的具体内容 按风险划分为五类：即正常，关注，次级，可疑，损失 五级分类各档次分别定义如下： 正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 关注类：尽管借款人目前能力偿还本息，但是存在一些可能对偿还不利的影响因素 次级类：借款人的还款能力出现了明显问题，依靠正常经营收入无法保证足额偿还本息。 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使实行抵押或担保，也一定造成一部分损失。 损失类：在采取所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。 从以上定义不难看出贷款风险分类的标准有一条最核心的内容，那就是贷款归还的可能性，而决定贷款能否归还，借贷人的还款是最主要因素。 如何理解贷款分类几个档次的定义呢？ 用较为通俗的话说，正常类贷款是指贷款人的财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还发生任何问题。关注贷款是指贷款本息的偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素持续下去，则可能会影响贷款的偿还。顾名思义，对这类贷款要给予关注，或对其进行监控。这类贷款的损失率充其量不超过5%，逾期90天到180天的贷款，至少要被划为关注类，次级贷款是依靠贷款人正常的经营收入已经无法偿还。而不得不通过从新融资的办法来归还贷款。贷款损失的概率在30%—50%之间。可疑类贷款具备次级贷款的所有症状，但程度更加严重。一般来说这类贷款的损失率在50%—75%。从期限上考察，逾期在360天到720天的贷款至少要被划为可疑类贷款。损失类贷款很容易理解，是无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都一定要损失。损失率在95%—100%。逾期在720天以上，肯定要划为损失类，并应该在履行必要的内部程序后，立即冲销。 三、贷款管理重要岗位职责 1.贷前调查：1资信情况调查、履约守信程度、意愿偿债能力、获利水平、借款用途的合法性、合理性，借款人是否符合条件。 2对中介机构评定的信用等级进行调查和核实。 担保：对抵押物、质押物、保证人调查核实，测算贷款风险度和授信额度。 必须认真查验：证件、凭证、报表、购销合同、深入企业实地调查企业的生产经营情况。 对中长期项目贷款：还要调查项目承办单位的基本情况、生产规模、能源、原材料供应来源、工艺设备造型、技术力量、产品水平、国内外市场需要情况、投资估算、经济效益进行评估论证等作出准确判断，提出调查报告。 2.贷款审查：审查部门对调查报告，对借款人提交的资料进行核实、评定，复测贷款风险度和授信额度。审查内容： （1审查贷款用途是否符合政策法规和本行信贷投向政策。 （2借款人、保证人是否符合资格、条件。其诚实守信程度、偿还能力、经营管理水平、保证能力、还款方式是否真实可靠。 （3抵押物产权是否合法明晰，价值如何，实现抵押的可行性如何。 （4 借款企业 的资金占用水平，资金结构状况等情况。 （5提出具体意见，填写《贷款审查书》，报有权审批人员批准。 （6审贷委员会：审贷委员会否决的贷款，行长无权审批。批准人员签署审批意见。 3.贷后检查：1用途：是否按合同规定用途使用贷款。2借款人财务状况（前后报表差异）检测借款人偿债能力、还款来源。3检查抵押品担保权益的完善性。 对借款人经营管理进行跟踪监控，及早发现问题并采取措施纠正。 四、五C分析系统： （1）品德（character）借款人成诚实守信的程度或有按借款合同偿还债务的意愿