商业银行管理重要知识点..docVIP

1.资产流动性的标准：所谓流动性是指资产的变现能力。衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性越强。 资产流动性的要求：从保持银行资产流动性要求看，由于库存现金、在中央银行的超额准备金存款和在其他银行的活期存款可以随时用于清偿支付，因此，每家商业银行都必须保持一定比例的这类资产。另外，由于国库券和其他短期债券的期限短，容易变现，尤其是国库券，有政府信用担保，收益率也比较高，在商业银行需要现金时，可随时在公开市场上卖出国库券，取得现金，所以大多数商业银行也都把这类资产当做第二准备金，作为保持银行支付能力的一种常用方法。 2.商业银行的体系：①按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有三种；②按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；③按能否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行；④按组织形式划分：单一制银行、分行制银行和持股公司制银行。PS：在我国的商业银行划分中，还可有专业性（化）和综合性（化）之分。其中综合性银行的最大特点：混业经营。 3.商业银行流动性供给增加的要素：①直接向中央银行借款；②向中央银行再贴现；③发行可转让存单；④向其他银行借款；⑤利用回购协议 4.回购协议：指的是国债、大额存单（CDs）、国债回购、同业外汇期货，又称为货币期货商业银行的传统业务是通过吸收存款等方式获得资金（负债业务），然后再把所获资金用于放款或购买证券（资产业务），并从中获得利差收入，即商业银行的资产、负债业务。资产业务资产业务是指商业银行把通过负债业务筹集到的资金加以运用并取得收益的业务。商业银行常见的资产业务包括现金资产、贷款、贴现业务。负债业务负债业务是指商业银行吸收资金的业务。商业银行资金的来源有两个方面，即商业银行的自有资产和吸收的外来资金。我们所讨论的银行负债是指吸收外来资金的部分。外来资金包括吸收的存款，以及借款（同业拆借、向中央银行的借款、发行债券筹集资金等）。银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险我国金融电子化在经历了后台电子化、前台电子化之后,目前已进入了以网络开发为标志的技术集成化应用阶段。随着商业银行综合业务处理、资金汇兑、银行卡等电子应用系统的建立,金融业的面貌为之一新。但是,人们在享受了金融电子化带来的金融效率的同时,又面临了一个全新的金融监管课题,即如何处理新的金融活动方式与陈旧的金融监管模式的摩擦与冲突。在这一背景下,我国金融监管面临的问题与挑战,促使中央银行必须采取相应对策。　呆账准备金的提取当年呆账准备金累计提取额=年末贷款余额×1%-呆账准备金上年末余额核销的贷款呆账应保留追索权。收回已核销贷款呆账增加呆账准备金，由此使年末呆账准备金余额超过年初贷款余额1%的部分，当年不必冲回超额部分。 　　银行提取呆账准备金要符合两项原则：一是及时性原则；二是充足性原则。 　　前者是指银行呆账准备金的提取应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在损失实际实现或需要冲销贷款时进行；后者是指银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。 　　由于损失的不可避免性，银行及时、足额提取呆账准备金就成为帮助银行保持经营稳健的有效工具。 ②市场风险。 市场风险被定义为由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。 市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。由于市场风险来源于所属的经济体系，具有明显的系统性分险特征，难以通过分散化投资完全消除。 ③操作风险。 操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 　　根据巴塞尔委员会的规定，操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。 　　操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。 　　操作风险具有非营利性，它并不能为银行带来盈利，但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。 　　对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。 ④流动性风险。 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增