3.银企对账管理讲义.ppt

一、基本规定 4、定期账户是否对账根据存款人具体要求确定，对于存款 人不要求对账的，可不签署对账协议； 5、保证金账户和验资账户，由于其资金转出具有特定原因 和特定范围，当账户存在借方发生额时方与存款人对账。 一、基本规定 （十一）对于已经处于“久悬”状态的结算账户，系统不再生成对账单。 （十二）“余额对账单”按照客户编号生成，“明细对账单”按照客户账号生成。 （十三）对于当月无需对账的账户目前系统也会打印对账单，对账单上注明“未签约”字样。 3.柜面输入 按客户账号签约 前台柜员调用[230122-银企对账签约管理]交易功 能项选择“新增”，维护类型选择“按账号签 约”，输入客户账号等要素后，按F8键由业务主 管授权，授权通过后，点击执行。 　　　　　　　 3.柜面输入 按客户编号签约 　前台柜员调用[230122-银企对账签约管理]交 易，功能项选择“新增”，维护类型选择“按客户 编号签约”，输入客户编号等要素后，按F8键由业 务主管授权，授权通过后，点击执行。 3.柜面输入 　 按客户账号或客户编号修改 　　前台柜员调用[230122-银企对账签约管理]交易，功能项选择“修改”，维护类型选择“按账号签约”或“按客户编号签约”，修改对账单邮寄地址类型、邮政编码、企业对账联系人等要素后，按F8键由业务主管授权，授权通过后，点击执行。 3.柜面输入 　 按客户账号或客户编号注销 　　前台柜员调用[230122-银企对账签约管理]交易，功能项选择“注销”，维护类型选择“按账号签约”或“按客户编号签约”，。输入账号或客户编号等要素后，点击执行。 （四）纸质对账单催收 下个对账周期若该账户无任何交易发生，则无需重新进行 上门确认，默认对账成功，直至该账户转为久悬户。转入 久悬户后，根据久悬户结算清单和《存款人联系确认 单》，在系统中办理销户手续。若下个对账周期该账户有 交易发生，则应及时联系存款人进行对账。 4.凭证流转及签章 前台柜员按提示打印内部通用凭证。“单位银行账户对账服务协议”一份交客户，另一份作为内部通用凭证附件随当日业务档案上缴会计稽核。 （一）银企对账签约管理 （二）纸质对账单发出 （三）纸质对账单收回 （四）纸质对账单催收 （五）电子对账 （六）账务核对不符处理 （七）对账单回执保管 二、业务处理流程 （二）纸质对账单发出 1.对账机构集中对账 2.单笔对账单对账 1.对账机构集中对账 （1）集中对账机构对账人员应在每月第一个工作日调用[110075-网点日终报表打印]交易，选择“2049-余额对账单集中数据下载导出”，整理全辖对账数据，并将筛选过的数据发送至二级分行支付结算管理员。二级分行支付结算管理员收到数据后交外包对账公司制作对账单，外包公司收到我行对账数据后应在五个工作日内完成对账单的制作和寄送工作。 1.对账机构集中对账 1.对账机构集中对账 （2）对账单发出后，对账人员在公司结算集中处理系统中调用[230121-纸质对账单发出/收回/催收登记]交易登记发出情况。 （3）因地址不正确等原因无法投递的对账单，由集中对账机构发送对账通知给营业机构，由营业机构业务主管打印对账单，重新与存款人进行对账。 1.对账机构集中对账 2.单笔对账单对账 （1）若客户在柜面申请打印对账单或因部分对账单无法投递或二次对账等原因，可单独打印某个账户对账单。 （2）客户申请打印对账单的，应提供法定代表人或单位负责人的身份证件，若授权他人办理的，还应出具经办人身份证件及委托授权书。 2.单笔对账单对账 （3）前台柜员或业务主管调用[230202-客户对账单打印]交易，输入客户编号或客户账号等要素后打印对账单。打印完毕后，由业务主管在余额对账单和明细对账单上加盖对账专用章。 2.单笔对账单对账 （一）银企对账签约管理 （二）纸质对账单发出 （三）纸质对账单收回 （四）纸质对账单催收 （五）电子对账 （六）账务核对不符处理 （七）对账单回执保管 二、业务处理流程 （三）纸质对账单收回 1.对账机构集中对账 2.单笔对账单对账 1.对账机构集中对账 （1）集中对账机构收到对账单回执后，应在月底前调用[230121-纸质对账单发出/收回/催收登记]交易登记对账单收回情况，并通过电子验印系统对对账单回执上的印鉴进行扫描验印。若电子验印未通过，应手工折角比对。核验通过后方可视为有效对账，核验未通过的，在存款人有效补签之前，视为无效对账，应及时整理清单，并于月底前交给营业机构进行二次对账。 核验完毕后，对账人员在对账回执上加盖个人名章。 1.对账机构集中对账 （2）营业机构根据集中对账机构提供的核验未通过账户清单，及时在系统中打印对账单与存款人再次对账，对账完毕后应将二次对账单回执收回交上级机构会计部门