加强合规经营防范信贷风险..ppt

信贷风险的法律防范 主讲人 张明霞 第一讲 合规风险 一、基本概念 合规：原意是遵守、服从，它包括两方面的含义：一是银行的内部管理制度和业务规则符合法律法规、监管规定和行业准则；二是内部管理制度得到实际执行。 合规风险：是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。 第二讲 操作风险 一、基本概念： 操作风险就是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当、以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。 操作风险存在明显的特点：一是风险的内生性。操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险；二是操作风险的多样性。操作风险主要来源于内部程序、员工、科技信息系统和外部事件。 * * 信贷风险 金融企业（银行）所发放的贷款（资产）不能按约期正常回流导致逾期、呆滞、呆帐等信贷资金沉淀现象的可能性 。 二、合规风险与银行三大风险(信用风险、市场风险、操作风险)的联系与区别 区别：合规风险简单地说是银行做了不该做的事(违法、违规、违德等)而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性特征比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外部环境而形成的风险或损失，与外部环境因素的影响性、关联性比较大。 联系：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难以控制，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉上的损失。在一定程度上甚至可以说它们之间有着某种因果或递进关系。 三、不合规贷款形成的表现形式 （一）制度、程序设计存在明显漏洞 （二）上层色彩浓烈 （三）信贷操作人员有章不遵，违反银行业和农信社内部关于信贷方面的有关规定、制度办理贷款。 主要有三种表现形式：1、违反授权制度；2、违反办贷程序；3、违反办贷要求。 1、违反授权制度，指违反农村信用社上级管理部门或有权授权人所授权限。主要包含以下两种：a、跨辖区发放贷款；b、超越审批权限发放贷款（含顶名、借名，化整为零等变相方式）。其违规性质应为主观违规，常因信贷岗位人员故意违反信贷纪律所造成。 2、违反贷款办理程序，指违反贷款的一般操作程序：建立贷款关系——贷款申请——贷前调查——贷款审批——办理必要的贷款手续（如：公证、登记、接管）——贷款发放——贷后管理——信贷处理（含催收、按约扣款、诉讼）——贷款收回。其违规表现有如下几类：a、未开展或形成贷前调查；b、未落实贷款审批条件或贷款有关法律文书未生效；c、未办理必要的贷款手续；d、贷后检查不到位或检查出问题未报告。该类违规行为属于贷款管理的一般程序，为信贷从业人员应具的一般常识，因此，该类行为也属于主观违规行为。 3、违反办理要求的贷款行为，其表现形式有以下几类：a、未按规定签订借款合同，担保合同等法律性文件，或对法律文书内容审核不严，致使法律性文书无效或出现对贷款人不利的条款；b、未充分核实、评估借款人资信状况或担保物真实性、有效性及市场价值；c、信贷处理方式不当或处理时间不及时，此类规定由于法律性、政策性、灵活性较强。要求信贷员素质较高，因此，此类违规行为大多为客观违规。 四、当前商业银行合规风险管理存在的问题 （一）合规风险管理意识淡薄。在现实工作中，一些银行工作人员特别是基层职员，对于什么是合规，为什么要合规，怎样才能合规，还存在模糊的、甚至是错误的认识和做法：有的把合规作为一句时髦的口号，喊在嘴上，写在纸上，钉在墙上，却没有统一的规划和措施，始终没有落实到行动上；有的把合规同业务发展对立起来，一味强调经济利益，以追求利润最大化为借口，逃避或抵制合规；有的长官意志严重，习惯于传统的思维方式和工作方法，轻制度管理重主观行事 。 （二）部分“规则”不规范。虽然商业银行对外部规则如法律、行政法规、部门规章等规则没有制定的权力，但对于自身内部的经营规则，商业银行可以自主确定。这些内部规则，保证了商业银行的正常运行。但是，在这些商业银行内部规则中，存在着一些突出问题：一是内容不规范。有的内容空洞，缺乏可操作性；有的为获取更多的利益，违法或者超越职权设立多收费、高收费事项，与外部规则或法律精神相抵触；二是对内部规则的执行不到位，或者根本不执行，而对这种不执行规则的行为又缺少对相应的惩罚补救规则，使得规则仅仅成为一种装饰、一种摆设；三是备案审查工作不到位，表现在对规则制而不备或备而不审，制而不备逃避了外部监管部门和上一级银行的监督，备而不审导致监督流于形式。 （三）合规风险管理能力不强。