门店财务k管理手册.doc

门店财务管理手册 焦作市三利达射箭器材股份有限公司 目 录 1 门店财务制度 3 1.1 门店经济问题违规处罚规定 3 1.2 门店日常财务制度 3 1.3 门店财务单据管理规定 3 2 门店销售财务管理 4 2.1 门店零售 4 3 门店收银财务管理 4 3.1 收银的重要性 4 3.2 收银岗位职责说明 4 3.3 收银日常工作流程及操作规范 5 3.4 接待收付流程及操作规范 6 3.4.1 现金收银流程及规范 6 3.4.2 刷卡收银流程及规范 7 3.5 收银注意事项 8 3.5.1 信用卡支付注意事项 8 3.5.2 会员卡使用注意事项 8 3.5.3 鉴别假币、伪造币 8 3.5.4 收银工作中对商品的管理 8 3.5.5 收银异常情况处理 8 4 现金、备用金及活动金管理 10 4.1 门店日常营业收入管理流程 10 4.2 门店日营业收入管理规范 11 4.3 备用金管理 11 4.4 门店费用支付报销流程 12 4.5 门店费用支付报销规范 13 5 发票管理 13 6 员工工资管理 14 7 门店资产管理 14 7.1 低值易耗品 14 7.1.1 低值易耗品分类 14 7.1.2 低值易耗品的购置、领用及保管 14 7.2 固定资产 14 7.2.1 固定资产分类 14 7.2.2 固定资产保管及使用 14 7.2.3 固定资产转移及处置 14 7.3 门店各类用品的领用规定 15 8 财务工具表单 16 8.1 《门店财务日报表》 16 8.1.1 《门店财务报表》填写规范 16 8.2 《现金交接单》 16 8.3 《打折申请表》 17 8.4 《工资表》 17 8.5 《工资领取确认书》 17 8.6 《报销汇总表》 18 8.7 《销售日报表》 19 8.8 《交接清单》 20 门店财务制度 门店经济问题违规处罚规定 以下行为（1-14条）属经济问题违规现象，一经查处视情节轻重予以当事人处分或开除，并视情节追究其法律责任，视情节给予罚款或处分。 货品按零售价销售给顾客后，用员工或者会员名义购买价入账，谋取差额的行为； 顾客购买商品时收银不打单，直接把销售钱款私吞，以货品失窃上报的行为； 顾客换货时低于原货品的差价钱款没有退还给顾客，也没有上交； 当货品调价时，门店没有及时调整价格，仍按原来高价销售谋取差价； 低价位商品按高价位销售，但未按高价金额上报； 货品丢失当天不上报，用仓库错发多出货品抵消。 发到门店货品错误，有多发且不上报，私吞或分摊。 费用报销不属实，故意虚报等行为； 门店日常财务制度 不得在顾客面前清点货款； 门店原则上不得收取残损钞币； 为了免于影响正常收银及欺诈，对于顾客以纸钞兑换纸钞的要求，应予以婉言拒绝；若店旁设有公共电话、自动售货机、儿童游乐机之类的设施，可让顾客兑换小额的零钱。 门店拒绝任何形式的套现行为：支票套现、信用卡套现等，否则，一经发现给予严肃处罚，并有权追究法律责任； 收银员须每日核对当日营业额回收之现金、银行卡销售结算单与电脑系统是否相符,如有不符，必须立即查明原因。 收银员需要离开收银台时，需向门店负责人言明去向、及回来时间，如当时有顾客等候结账，不可立即离开收银台；如门店负责人兼收银的，离开时应指派好专人负责收银； 交班前应将零用钱备妥，填妥有关报表，并相互清点现金； 门店负责人每日下班前，按照规定填制《门店财务日报表》； 门店负责人每日下班前，按照规定填制《销售日报表》。 门店财务单据管理规定 每日银行存款回单及POS日结单处理： 在存款回单上注明当日营业额，刷卡金额，总合计金额，营收日期，经两人以上签名（字迹清晰、明确，不得涂改），和POS日结单一起拍照； 月底时将所有本月银行存款回单按日期顺序整理装订成册，于次月3日 销售小票、银行卡POS刷卡单处理：于次月3日1——30或31日）与银行卡刷单（按日期顺序整理装订成册）核对无误后，一并上交财务对接人； 《报销汇总表》：于当月的最后一日核对合计票面金额与门店财务日报表，确保一致后, 打印月末报销汇总表，门店负责人手工签字后，连同报销单据，于次月3日前，汇总至财务部保存留底； 门店销售财务管理 门店销售财务管理主要包括：零售、团购、内购。 门店零售 一般而言，连锁门店所有商品的零售价与促销价均由公司统一制定 门店收银财务管理 收银的重要性 收银作业是门店销售服务管理的一个关键点。收银台是卖场商品、现金的“闸门”，商品流出，现金流入都要经过收银台，因而，稍有疏忽就会使经营前功尽弃；收银台是门店的“掌门人”，在短暂的收银结账服务中，集中体