2016报销制度.pptVIP

公司费用报销制度 为加强公司的财务管理，规范公司的会计核算工作,特制定本制度。 一、适用范围 ： 本制度主要适用于XXX有限公司员工出差费用报销以及其他费用报销。 二、报销时间规定： 1、每周集中报销一次； 2、每周四前，各部门需报销人员将整理并审核好的报销单据提交财务部门。 3、每周四，财务部门处理各部门整理的报销单据； 4、每周四，财务部门根据报销单据金额，集中进行报销款的现金支付； 5、每周五，财务部门根据报销单据金额，集中进行报销款的银行支付； 三、费用付款方式及时间： 1、现金支付：每周四下午5：00之前； 2、银行支付：每周五下午5：00之前； 　 银行账户要求：每个员工提供一个唯一的报销账户（原则上要求账户的开户行为建设　 　 银行）,开通手机短讯通知功能。 四、票据要求： 1、所有报销必须以发票凭据，无发票不允许报销； 2、费用报销时，必须提供业务发生时的发票，发票必须是因购物或接受服务而从供应商 　 或提供服务单位手中取得的真实、合法发票，原则上不允许使用替代发票； 　 开具发票的金额规定（适用于外地项目采购）： 　 ①　100-500元必须开具发票（尽量开具增值税发票）； ②　≥500元必须开具增值税发票； Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profi