出差管理制20141007.docx

目 录1.目的12. 适用范围13.出差审批权责14.出差管理原则15.出差期间杂费报销审核26.出期间延期的处理27.差旅费报销程序28. 差旅费报销违规与失职追究3 1.目的为了统一、规范管理员工因公出差事项，特制订本制度； 2. 适用范围本制度适用于公司全体员工。3.出差审批权责1、总经理负责所属员工出差申请和出差费用的最终审批。2、部门经理负责所属员工出差申请的审批。3、财务部负责出差备用金申请的复核、差旅费报销的审核、支付。4.出差管理原则1、出差必须先获批准或被安排出差，对擅自主张者不予报销差旅费。2、出差前应填写《出差申请单》,出差期限由直接分管领导核定并审批。3、出差人凭核准的《出差申请单》填写《借款申请单》,经直接分管领导核准后,交会计审核,向财务部预借款项。4、出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，杜绝浪费行为。5、提倡力行节约并对限额控制的差旅费用实行超支自理。6、重要专业业务出差人员须在出差结束后5个工作日内提交《出差报告》，并作为领导是否同意报销差旅费的重要依据。7、出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费：（1）未经同意，擅自乘坐超标准而发生的超支部分；（2）借出差之际探亲、访友和旅游而发生的交通费增支部分；（3）出差有公司车辆接送或搭乘公司员工车辆的。5.出差期间杂费报销审核出差期间因业务所发生的快递费、邮递费、文件资料及公物托运费等，凭有效票据按实报销。（需事先向部门负责人报备）6.出期间延期的处理1、超期停留：出差过程中，因生病（未住院）、交通中断或其他不可抗拒因素造成超过预定期限停留的，在核清事实的基础上，按照实际差旅费报销；因生病（需住院）原因造成的意外，不报销住宿费和市内交通费；住院期间餐费补贴按15元/天计发，报销时需附上情况说明。2、出差期间因工作原因不能按时回公司时，出差者必须向直接领导报告公务进展情况，并保持24小时开机。7.差旅费报销程序1、出差人员回公司后，十个工作日内应按规定办理报销手续、结清借款。2、财务依据“前债不清,后款不借”的原则，对无故未报销者不予再次借款。超过报销期，账面有个人出差借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回。3、差旅费报销审签程序：①先交由主管会计对单据有效性及费用标准符合性进行稽核，符合规定的签名后交还出差人；②按审批权限分别送部门经理/公司总经理批准；③再送财务部门进行资金支付审批;④审签手续完备后到出纳处报账或冲抵借款。4、各费用报销标准 (上限)如下:说明：通讯费（销售部省区经理含以上级别员工150元/月，公司其他员工100元/月）为全体员工福利，不在出差管理制度中专项列出）范围省会、直辖市、沿海开放城市一 般 地 区住 宿伙 食交 通住 宿伙 食交 通员工180/天50元/天据实报销150元/天50元/天据实报销凭有效票据报销火车（以行程需12小时以上的可购买硬卧铺位，一般情况下为硬座或二等座）、轮船二等以下（含二等舱位）、公共汽车等公共交通费用，酌情报销出租车票（因特殊原因乘坐硬卧、出租车、超标座位的需事先向总经理报备并获同意后方可报销）。原则上不报销飞机票，但因特急事情经公司总经理同意后方可乘坐。公司员工出差尽量选择7天连锁酒店和莫泰(MOTEL)168连锁酒店等同类型酒店。住宿费标准为双人标准间费用，双人同性出差须同住一标准间,否则不予以报销。⑤因公出差但与客户有约定由客户承担的费用,公司不予以报销.对于不在约定范围内的费用,按以上标准报销。8. 差旅费报销违规与失职追究1、出差人员不得违反规定虚报差旅费；不允许以非出差期间发生的费用票据或非正式票据虚列支出。否则，财务部有权拒绝受理。2、经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，部门负责人和分管领导如有故意包庇、纵容员工弄虚作假，各当事人按“公司奖惩制度”接受惩罚。3、各级审签人员因把关不严而失职，使弄虚作假的票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给公司造成经济损失的，由各级审签人员承担相应的连带责任。各级审签赔偿责任酌情分担，各当事人按“公司奖惩制度”接受惩罚。fgdrtyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy1555555555555555555555555555555555555555555555555555555fgdrtyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy15555555555555555555555555555555555555555555555555