差旅费管理法1.docVIP

差旅费管理办法 第一节 报销原则 第一条 按照“先垫付，后报销”规定，出差回来三天内，报销人填至《差旅费报销单》进行报销审批。 第二条 特殊情况出差需借款人员，出差前填写《出差审批单》，并严格按照审批单中的六定内容填写（定人数、定时间、定地点、定任务、定路线、定费用控制数），领导严格把关审批。在出差回来报销时，财务部认真核对，超过“六定”内容的，需领导特殊批示，否则不予报销。公出人员的出差借款本着“节约、够用”的原则，从严控制，不准多借款，不准挪用差旅费购买个人物品。 差旅费借款标准: （往返交通费+日报销标准*出差天数）*120% 借款的审批程序： 常务副总出差借款，由总经理审批；其他人员出差借款，由常务副总审批。 第二节 公出人员交通费 第三条 坐火车、轮船、飞机、其它交通工具的等级标准，按下列规定执行： 岗位 火车 轮船 飞机 其它 副总以上高级管理人员 软卧 一等舱位 经济舱位 按实报销 中层管理人员 硬卧 二等舱位 经济舱位 按实报销 一般人员 硬卧 三等舱位 按实报销 说明： 陪同领导出差人员乘坐火车、轮船、飞机、其它交通工具的等级标准，由领导临时决定。 第四条 出差人员乘坐飞机或软卧要从严控制，出差路途较远或任务紧急的，需事先经常务副总或总经理批准，未经批准按同程火车硬卧费用报销，但如果当日飞机票价等同或低于硬卧票价，可不需请示，直接乘坐飞机。出差往返机场，须就近乘坐机场巴士，巴士落车点与住地间可乘坐出租车，车票由乘车人注明事由，本人及部门负责人签字后予以报销。 如确需到非出差地点转乘飞机、火车，应根据就近中转的原则，在中转地逗留时间原则上不得超过一天，超过时间不报销任何费用。 第五条 乘坐火车，从晚八时到次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过8小时的可购硬卧票。 第六条 乘坐火车符合第五条规定，而不买卧铺票节省下的卧铺票费，可按本人实际乘坐的火车硬席座位票价折算一定比例发给个人。 （一）乘坐火车慢车或直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%发给；乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的50%发给；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按其硬席座位票价的30%发给； （二）符合乘坐列车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，按上述规定处理。 （三）在途期间连续乘车、船超过12小时（含12小时）的，可按车票每满12小时，加发20元伙食补助费； （四）夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜加发20元补助费。 第七条 公司公务车使用的燃油由公司统一管理，采用定点加油或即加即付方式，由加油站开具正式发票，公司人力行政部负责登记加油车辆牌号、加油数量及金额，司机本人及部门主管签字方可予以报销，每月按照车辆行驶公里数核定油耗并予以统一核算。 公务车司机公务过程中产生的高速路费、停车费、过桥路费等，经用车员工签字确认后，报部门主管签字、财务审核后方可予以报销。 公司公务车进行车辆维修或进厂保养，报修项目及费用由司机主管（无司机主管的由司机）填写《公务车车辆报修审批单》，经部门主管及财务部审核批准后，凭原始发票可予以报销，未经批准的所有费用由送修车个人承担。 第三节 公出人员住宿标准 第八条 出差人员住宿费按实际住宿天数实行限额控制管理办法。 上限（元） 出差地 岗位 一线城市 二线城市 三线城市 副总以上管理员工 480 400 320 主管经理级别员工 300 260 220 普通员工 260 220 180 第九条 出差人员住宿费，在限额幅度内按实报销。超出上限部分，不予报销，特殊情况需常务副总或总经理批示。对接待单位有意少收宿费而有节余的，不发给个人。一次公出到几个地点住宿的，要分别计算宿费予以报销。公出人员由接待单位负责接待安排的，以会议通知要求为报销依据。 下列情况公出人员发生的宿费按实报销，不实行本条管理办法： （一）到基层锻炼实（见）习，支援工作的； （二）到外地参加会议（不包括订货一类会议）或各种训练班等。 第四节 公出人员市内交通费、伙食费及话费 第十条 出差人员市内交通费、伙食费及话费，按阳历天数计算。 上限（元） 出差地 岗位 一线城市 二线城市 三线城市 副总以上高级管理人员 240 200 160 中层管理人员 160 120 80 一般人员 100 80 60 （一）凡是外出开会学习等，主办单位统一安排食宿的，按统一食宿天数，不予报销伙食补助费; （二）凡是外出通过批准程序报销招待费用的，不予报销伙食费； 第五节 其他补充事宜 第十一条 公出办事人员报