3企业资产保全的律师工作方案01.docVIP

企业资产保全的律师法律工作方案 　　企业资产保全工作的法律背景　　企业资产安全直接涉及国家与社会稳定，企业资产保全工作是我国整顿企业秩序、深化改革、防范化解企业风险的一项重大举措。企业所积累的不良资产如不尽快加以解决，将对我国企业体系的稳健运行产生巨大的威胁。因而参照国际上处理不良资产的成功经验，成立专门机构来处理不良资产，进行企业资产保全，具有重大的现实意义和深远的历史意义。 　　企业资产保全的任务是通过收购、管理、处置企业剥离的不良资产，保全运作首先涉及通过各种常规性资产保全手段如催讨追债、诉讼救济、以物受偿、呆帐核销等以最大限度地保全资产，减少损失；同时还涉及各种创新性资产保全手段如债转股、资产证券化、资产置换、抵贷返租、托管、转让出售等市场化手段，推动优化资本结构、转变经营机制，使企业资产得以保全。因此，企业资产保全运作中的所涉及的法律关系和法律主体极为复杂。　　企业资产保全运作的法律框架　　企业资产保全要成功地处理好不良资产，必须具有一个相对完善的法律环境，经过二十年的法制建设，我国已经初步形成了社会主义市场经济的基本法律体系框架，这个体系框架涵盖了公司法、合伙企业法、个人企业法等市场主体法，企业法、证券法、票据法、合同法、担保法、保险法等市场秩序法，国有资产产权界定、登记、评估、交易等国有资产管理法，人民银行法、外汇管理法、税法等宏观调控法。在具体的资产重组和产权交易方面，我国也先后颁行了关于企业兼并、破产、上市公司收购、出售国有小型企业产权、改制中保全银行资产等方面的法规、规章。总的说来，我国已初步具备了企业资产保全运作所需要的法律体系框架。　　律师介入企业资产保全业务的客观必然性 　　1.市场化的进程加速了律师业务重心由诉讼向非诉讼的战略转移。市场经济是法治经济，作为处在经济生活前沿的律师早已将自己的法律服务延伸至社会经济生活特别是企业服务领域，并努力用自己的法律专长为市场经济的发展和完善服务。 　　2.企业资产保全的运作需要发达的中介机构。首先是企业资产保全在运作过程中将采用债转股、重组、并购、资产证券化、破产清偿等综合手段必然需要众多中介组织的介入，如律师事务所、会计师事务所、投资银行等。其次是不良资产收购价格需要公开、公正的中介机构来会同企业企业资产保全机构确定，因为律师、评估师对不良资产风险程度、折扣幅度的分析及权威性认定较易为双方当事人所认可。 　　3.在企业资产保全运作过程中，必须涉及到众多的谈判、签约、调解等法律事务，律师作为法律专业人员，律师的介入能使谈判高效有序地进行，在双方各执一词时能做出耐心细致的调解安排，同时又能迅捷地拟定有关合同协议。律师使保全工作完全合乎法制规范要求，在企业资产保全业务中将大有作为。 　　企业资产保全中的主要法律业务 　　债务重组：与债务人、担保人订立债务重组协议，通过减免原债务的部分本金、利息、修改利率、还款期限等手段，促进债务人、担保人按时还款。　　债转股：资产保全机构把对企业的债权转变为该企业的股权，从而享有投资权益的权利，促进企业转换经营机制，建立现代化企业制度。其有两种形式：一种是根据国家政策进行的债转股；一种是与企业协商确定的债转股。　　资产置换：自行或委托中介机构将资产保全机构持有的股权、抵债资产或其他资产，采取与其他主体合法持有的资产互换手段，促进整体变现。　　资产转让/出售：自行或委托中介机构将资产保全机构持有的股权、抵债资产或其他资产，采取向特定主体转让手段达到变现。　　实物拍卖：自行或委托中介机构将资产保全机构持有的股权、抵债资产或其他资产，采取竞价拍卖手段变现。　　资产租赁：自行或委托中介机构将资产保全机构持有的股权、抵债资产或其他资产，采取租赁手段变现。　　资产托管：通过签订委托管理协议，资产保全机构将持有的抵债资产或债转股企业委托给特定的组织经营管理，确保资产的保值增值。　　资产承包：资产保全机构与承包人签定协议，由承包人经营和管理资产保全机构的资产，并按协议收取承包费用。　　破产清偿（算）：对于资不抵债且回收无望的债务人、担保人，根据国家有关法律法规规定申请其破产清算，用清算资产抵偿其拖欠的债权。　　资产证券化：以公司持有的资产为抵押通过资本市场发行证券，实现资产变现。? 推荐企业上市：资产保全机构在资产管理范围内推荐符合条件的企业上市。　　股权回购：指根据债转股协议设立的新公司按法定程序，以减少新公司注册资本的方式，回购转股债权方在新公司的全部或部分股权。　　企业资产保全全方位专业法律服务　　律师将在企业资产保全的债务重组、债转股、资产置换、资产转让/出售、实物拍卖、资产租赁、资产托管、资产承包、破产清偿（算）、资产证券化、推荐企业上市、股权回购过程中提供全方位的专业法律服