第六章 信证.ppt

二、信用证的性质 1、信用证以银行信用为基础的 2、信用证是自足文件 3、信用证是凭单付款的文件 案例6-1 有关单证不符 某日，受益人向议付行交来全套单据，经审核，议付行认为单单、单证一致，于是一面向受益人办理结汇，一面单寄开证行取得索偿。开证行经审核后，认为议付行交来的全套单据不能接受，因为提单上申请人的通信地址的街名少了一个G。（正确的地址为：Sun Chiang Road,现写成：Sun China Road） 获此信息后，受益人即与申请人取得联系，要求取消此不符点，而申请人执意不肯。事实上，开证申请人已通过借单看过货物后才决定拒绝接受货物，并由此寻找单据中的不符点，以此为借口拒绝付款。目前此案在进一步磋商之中。 这是一起由于单证不符遭致拒付的案例，按《UCP600》的规定，银行审单遵循“严格相符”的原则，也即受益人提交的单据必须做到“单据与信用证规定一致”和“单据与单据一致”，银行才会接受单据并付款。这是一条刚性原则，虽然曾有不少人提出应软化这一刚性原则，即银行应接受只有轻微瑕疵的单据并付款，但这一主张并未得到大多数国家的接受，也未得到国际商会的认可。实际上，对“轻微瑕疵”的认定，即何种程度的不符才能构成银行拒付的理由，《UCP600》没有作明确的规定，法院或仲裁庭有很大的自由裁量权。 本案给我们的启示是，制单人或审单人一定要本着认真、负责的态度审好每笔单子，以把不各个符合尽可能扼杀在萌芽状态。如本案，若我们及早发现、及早更改的话是完全可以做到单单、单证一致的。我们决不能存有侥幸心理。当然在具体处理时，我们作为议付行也可据理力争，多找一些有利于我方的判例，争取此事得以圆满解决。 合同与信用证有关货物描述不一致拒付案： [案例介绍]：A出口公司与B进口公司就“金鸡牌”某种货物订立合同，并规定采用信用证结算。但是，B公司通过开证行开出信用证却为“金牌”。A公司未仔细审核信用证就办理了交货。制作了全套单据向出口地银行办理交单议付，单据显示为“金鸡牌”。出口地银行审核单据后予以拒付，其理由是单据的货物描述与信用证条款不符合，而A公司坚持认为合同签订的为“金鸡牌”，实际装运的货物为“金鸡牌”，因此银行拒付无理。 [案例分析]：1、由于信用证规定“金牌”，而提交单据按照合同为“金鸡牌”，单证不符成立，银行拒付是有理由的。至于说“金鸡牌”误为“金牌”，应由买卖双方自行解决，因为信用证是独立于合同的保证文件，不受合同约束。 2、本案例拓展分析：A、假设本案例中，A出口公司实际装运的是“金鸡牌”，但在单据上显示“金牌”。因此，只要交单相符，开证行就会付款。B、如果交单相符，而进口商付款赎单后发现实际收到的货物不符合合同要求，进口方就不能要求开证行退回货款或要求开证行向出口方追索。货物有问题，买卖双方自行解决。对开证行来说，只要交 单相符，就必须承付。银行的职能是提供信用证和资金融通，不能要求银行具备商品交易的专门知识，如果银行卷入他们不熟悉的商业合同或货物问题中去，既超越了他们的职能，也超越了他们的能力。事实上，银行面对大量的客户和业务，也不可能去过问客户的每笔交易合同及合同项下的货物。C、在信用证业务中，银行的付款责任不受申请人索赔或抗辩的影响。如交单相符，申请人不能由于受益人以前一笔出口贷款的索赔尚未解决，而要求开证行拒付，用这笔贷款来抵偿索赔款。D、如开证行误将申请书中的“金鸡牌”开成“金牌”，申请人拒绝付款赎单，开证行不能因此不付款。 Case1： 一笔成功结汇的启示 1996年，中国某公司向日本某公司出口一批矿产品，价值49万 美元。日本公司通过日本三菱银行开来了不可撤销即期信用证， 通知行为中国银行某分行。在货物已准备好等待装运之际，该商 品国际市场行情大跌，日本公司来电告知“暂不要装船”。中公 司向中行某分行求助，该分行建议该公司按信用证规定按时发货 ，认真制作单据，中行严格把关。单据寄出不久，收到开证行拒 付通知，中行立即反驳，并要求开证行立即付款。开证行拒不答 复中行直接将此事电告三菱银行总裁。日本公司坚决要求降价， 我方坚决不同意降价。不久，中行收到开证行汇来的49万美元全 部货款。中行又再次去电收回了延期付款的利息及电报费计2000 美元。 Case2 如何向资信不良开证行追讨 湖北某进出口公司于98年２月与印尼公司签订了金额为30万美元的出口合同，合同规定付款方式为180天远期信用证。98年３月，印尼公司通过一家印尼商业银行的雅加达总部开来了180天的远期信用证。 湖北公司发运后向国内通知行正点交单。印尼银行收到单证后，向我通知行确认将在提单签发的180天内付款 付款日到期后，印尼银行向湖北公司发来传真，称进口方要