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K/3 WISE创新管理平台 V12.1售前指南 内控 一、企业内控特点 1、企业内控管理一般会面临哪些困惑？难点是什么？ 内部控制是形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化和系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。企业在内控管理中普通存在的问题是： （1）缺乏良好的控制环境 法人治理结构不健全，内部控制的外部约束较弱； 公司治理结构中责任不到位； 缺乏绩效考核对内部控制与风险管理的引导机制 高管层缺乏自主控制意识 没有形成重视风险的控制文化 （2）缺乏有效的内部控制工具 把内控看成一套制度，而不是过程，缺乏动态理念。 没有完善的行权、职责、反馈、改进规范； 缺乏对风险相关信息的及时获取。在方法和工具的应用上耗费了大量的时间与精力；内控建设的成本很高。 （3）崇尚经验式管理 对管理的有效性和制度的适当性缺乏评价标准 制度拟定部门从自身利益考虑，造成跨部门流程断裂或交叉 对重要的职责与权限划分有较大的随意性，重权力划分，轻责任归属 缺乏系统的风险评估方法和工具 缺乏定期反馈和修正机制 2、企业中哪些角色关注内控管理？他们的关注点各是什么？ 董事会及高管层：关注企业整体的风险对企业战略的影响 企业管理层：关注组织管控和业务运营。 内控部门：关注内控的执行情况，内控是否符合国家和企业的标准。 业务部门经理和员工：希望可以及时发现经营过程中的管理缺陷，及时纠正。 二、金蝶内控特点 1、金蝶内控能解决哪些客户问题？ 细致的授权体系，从源头上合理预防舞弊风险。 具体包括：功能权限、字段权限、数据权限、业务审批权限。 及时、有效、全面的业务控制，合理控制无处不在的运营风险。 基于企业价值链三大循环的业务流程及业务活动进行控制，如价格控制、信用控制、业务审批、限额领料。 明细、精确的、可追溯的财务、业务信息，易于查到问题根源以便采取解决措施。 财务、业务一体化管理，实现财务与各种业务数据的联查。 合理地规划未来的经营，有效的过程控制，合理地将风险控制在可接受的范围内。 企业绩效目标管理、SOP、预算、MPS、MRP、现金流预测、组织及个人绩效目标考核管理。 科学的内控检测系统。 引入了穿行测试等审计的专业方法，把繁杂的手工审计工作通过一键式操作轻松解决。 一套系统、统一的沟通语言，打破沟通语言障碍。 实现财务业务一体化无缝集成的系统。 丰富的内部沟通渠道，实现及时的沟通 系统消息、邮件、短信 严密的日志功能，提供了对业务及系统操作的详细线索，有效追踪风险来源。 提供详细的上机日志和审计日志。 2、V12.1-内控管理适合哪些客户？ 国内上市公司，或准备上市的公司 国外上市公司，或准备上市的公司 国资委企业（可能也同时是上市公司） 外企或者合资等需要出具审计报告的企业 有风险管理需求的企业 3、金蝶内控管理带给客户的价值？ 董事会及高管层：及时了解企业整体的内控与风险管理情况。据此，及时调整企业战略，防范风险。 内控部门：可以高效地组织整体内控评价工作；并通过信息化平台，监控工作的执行进度；并快速向高层管理人员提供企业内控工作的综合评价报告。 各业务部门负责人：可以按照计划有条理的开展部门内部的自评工作，及时发现管理上的漏洞和问题，并及早进行改进。 4、和对手相比，金蝶内控管理的突出亮点是什么？ 风险与企业战略、与企业目标以及KPI的集成 金蝶可以把企业的战略风险直接关联到企业的目标，企业经营管理过程中的每一个管理缺陷都可以明确到具体的企业目标上，并且可以通过KPI进行量化。 全过程的流程控制 金蝶把企业流程作为一个企业管理的重点，在流程上设置控制矩阵，做到经营管理的全过程管控。 智能的内控评价系统 金蝶把内控审计的穿行测试等方法科学的引入到金蝶系统，使多少年来纯手工的审计工作通过与系统的无缝衔接，实现自动化操作。这一发明创造将是史无前例的，是金蝶的重大创新，也是对专业审计工作的一大贡献。 完善的内控分析和报告体系 金蝶提供了《内控综合评价报告》、《风险综合评价报告》和《内控考核评价报告》，为企业内控评价和绩效考核提供了科学的依据。 三、成功案例 东北制药 企业概况： 东北制药集团股份有限公司（000597）的核心企业，东北制药总厂一直致力于借助信息化工具提升企业管理水平。自2005年开始，通过实施K/3 ERP财务、供应链、生产和成本系统，企业的产供销等主要业务环节已经实现信息充分共享和工作效率的提升。2008年，东北制药总厂与金蝶深度合作，利用K/3 ERP搭建企业全面预算管理体系，从而成功将业务处理平台升级为价值管理平台，通过对企业资源的过程性配置，有效提高资源利用效率。2009年，东北制药总厂再度与金蝶深度深入合作，在K/3ERP成功应用的基础上，搭建内控管理平台。将企业经营风险纳入内控管理平台集中管理，