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15秋学期《营运资本管理》在线作业 【单选题】 1.下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是() . 筹资的成本低 . 发行短期融资券的风险比较大 . 发行短期融资券的弹性比较小 . 发行短期融资券的条件比较严格 正确答案： 2.以下哪项不是现金预算的制定步骤() . 销售预测 . 估计现金流入量 . 估计存货量 . 估计现金流出量 正确答案： 3.以下几项除()外均是加速收款的方法 . 集中银行 . 锁箱系统 . 对于金额较大的货款可采用直接派人前往收取支票并送存银行 . 公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制 正确答案： 4.除()外均属于存货的归口分级控制 . 财务部门对存货资金实行统一管理 . 资金的归口管理 . 分类管理 . 资金的分级管理 正确答案： 5.关于存货的功能表述不正确的是() . 储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行 . 储存必要的产品，有利于企业固定资产投资 . 储备必要的产成品，有利于销售 . 适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产 正确答案： 6.除()外均是信用条件的组成部分 . 订货点 . 信用期限 . 折扣期限 . 现金折扣 正确答案： 7.()是企业为顾客规定的最长付款时间 . 订货点 . 信用期限 . 折扣期限 . 现金折扣 正确答案： 8.以下关于银行短期借款缺点的表述不正确的是() . 资金成本较高 . 限制较多 . 银行资金充足 . 有些银行要求对企业有一定的控制权 正确答案： 9.采用()资产组合策略时，企业的报酬一般，风险一般 . 保守的 . 适中的 . 冒险的 . 短期资金筹资 正确答案： 10.除()外均属于银行短期借款 . 信用借款 . 担保借款 . 长期借款 . 票据贴现 正确答案： 11.以下几项除()外均是控制支出的方法 . 运用“浮游量” . 控制支出时间 . 工资支出模式 . 公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制 正确答案： 12.以下不属于按在生产经营中的形态和作用对流动资产分类的是() . 储备资产 . 货币资金 . 生产资产 . 成品资产 正确答案： 13.()是指商品交易中的延期付款或延期交货所形成的借贷关系，是企业之间的一种直接信用关系 . 银行短期借款 . 短期融资券 . 商业信用 . 流动负债 正确答案： 14.()是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券 . 国内融资券 . 经纪人代销的融资券 . 直接销售的融资券 . 非金融企业的融资券 正确答案： 15.确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型 . 逐批测试法 . 成本分析模型 . 米勒一欧尔现金管理模型 . 存货模型 正确答案： 16.()是政府提供的短期投资工具，一般具有风险小、收益不高的特点 . 政府债券 . 混合短期投资工具 . 商业票据 . 大额可转让定期存单 正确答案： 17.除()外均属于流动资产 . 长期投资 . 现金 . 存货 . 短期投资 正确答案： 18.()是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内，变现或者运用的资产 . 流动资产 . 固定资产 . 流动负债 . 长期投资 正确答案： 19.采用()资产组合策略时．企业的投资报酬率较高但风险比较大 . 适中的 . 冒险的 . 保守的 . 短期资金筹资 正确答案： 20.制定信用政策不包括() . 确定订货点 . 信用标准 . 信用条件 . 收账政策 正确答案： 21.()是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法 . 存货模型 . 逐批测试法 . 成本分析模型 . 米勒一欧尔现金管理模型 正确答案： 22.()指发行人直接销售给最终投资者的融资券 . 金融企业的融资券 . 国内融资券 . 经纪人代销的融资券 . 直接销售的融资券 正确答案： 23.以下关于银行短期借款优点的表述不正确的是() . 银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款 . 银行短期借款具有较好的弹性 . 资金成本较高 . 对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便 正确答案： 24.以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型() . 成本分析模型 . 存货模型 . 逐批测试法 . 米勒一欧尔现金管理模型 正确答案： 25.()是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等 . 长期投资 . 固定资产 . 存货 . 短期投资 正确答案： 26.以下几项除()外均是应收账款的成本 . 减少存货 . 应收账款的机会成本 . 应收账款的管理成本 . 应收账款的坏账成本 正确答案： 27.以下不属于企业资产组合策略的是() . 正常