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租赁、联营合同的报批流程　 重要合同要报董事长审批 合同的签订 财务部审核、总经理审批 录入系统 财务审核相关条款后执行 31 非联营租赁合同的报批流程　 重要合同要报董事长审批 相关部门签约 行政部、财务部审核 总经理审批 合同生效执行 32 厂商费用扣款流程 各部门提供厂商的费用明细 发生部门录入系统 专人核对 结算会计审核 费用明细提交结算会计 货款中扣除 33 货款结算流程（收营业款商户） 系统平台发送结账信息，厂商及时核对结账数据 联营厂商开发票送至商场登记 财务认证税票 审核打印结账单据 汇总报总经理、董事长审批 出纳付款 34 商品销售流程 顾客购买商品 收银员录入收款信息 收款、出具销售单据及发票 系统积分返券，非商场POS可由服务台或自助设备完成 填写销售日报表 商品退货流程 顾客凭销售单据及发票至销售商户 商户开具退货单 营运人员核对签字 顾客退回活动积分及返券 商户退货 35 收银员生成本班次报表 　 收银员将现金和收银票据投袋 　 银行与销售额管理人员共同核对 否　 核对明细 一致 　 核对管理系统数据与实收数据 　 　 　 编制收银汇总表，进行账务处理 销售额管理流程 36 费用报销流程 　费用报销单、请款审批单、差旅费报销单 　部门负责人签字 财务负责人审核签字 报总经理审批 董