内部控制问卷(金到融企业).docVIP

内部控制基本规范体系相关问题问卷调查 （金融业适用） 2008年5月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》（以下简称基本规范），2010年4月26日又联合发布了《企业内部控制配套指引》，并设定了国内企业尤其是上市公司实施的时间表 您认为贵单位的管理层是否注重企业文化的建设？ 0 1 2 3 4 5 您认为，为能够优化金融业内部控制环境，是否有必要建立全面测评环境构成要素的指标体系和权重模型？ 0 1 2 3 4 5 有人认为，实施内部控制的主要障碍是管理层的意识不到位，不能有力支持和倡导这项工作，您是否同意这一观点？ 0 1 2 3 4 5 104 风险评估 贵单位是否成立了专门的风险评估的机构或者专门人员，并定期执行风险评估？ 0 1 2 3 4 5 贵单位是否针对不同的发展阶段和业务拓展情况制定了不同的风险评估程序？ 0 1 2 3 4 5 贵单位的风险评估结果是否提交至拥有相应处理权限的决策机构，在多大程度上制定有效的风险应对措施？ 0 1 2 3 4 5 您认为贵单位是否建立了信用风险、信贷风险等预警机制，是否由适当的人员对此种状况进行恰当处理？ 0 1 2 3 4 5 你是否认为贵单位倾向于通过创新手段来创造价值，而不是通过加强风险管理实现精细化管理与企业增值？ 0 1 2 3 4 5 你是否认为改善内控效果的最根本的途径应该是将银行内控制度从事后的惩罚机制向事前的风险防范机制转变？ 0 1 2 3 4 5 105 控制活动 贵公司是否建立有明确财产的定期核查制度和日常管理制度？ 0 1 2 3 4 5 贵单位授权、执行、评估工作是否相互分离，及不相容职位是否由不相关人员负责？ 0 1 2 3 4 5 贵单位是否实行了全面预算管理，各个责任单位预算职责是否明确，该制度多大程度上保证了企业预算的正常运行？ 0 1 2 3 4 5 贵公司在会计人员职业道德的培训 信息与沟通 贵单位是否建立了IT信息系统的一般控制和业务控制，是否能够保证信息系统安全稳定运行？ 0 1 2 3 4 5 贵单位在与外部投资者、客户、供应商、中介机构和监管部门等之间的沟通和反馈 您认为基本规范体系是否应当提升至基本法律的层次上，以保障其有效执行（0 为否，1为是） 0 1 302 如果您认为基本规范体系应提升法律层次，内部控制法规的制定是否应以民主投票方式最终定稿（以提高法规制度的公开化和透明度）？ 0 1 2 3 4 5 303 如果您认为基本规范体系应提升法律层次，内部控制法规是否应明确具体行业的行政监管部门，以避免我省企业被多重监管？ 0 1 2 3 4 5 304 如果您认为基本规范体系应提升法律层次，是否应当明确对内部控制的法律责任？ 0 1 2 3 4 5 305 如果您认为基本规范体系应提升法律层次，是否应增加“罚则”规定，以保证内控法规的有效执行？ 0 1 2 3 4 5 306 如果您认为基本规范体系应当提升法律层次，内部控制基本规范是否需要设计出一系列的科学完整指标评价体系指导企业评价内部控制制度？ 0 1 2 3 4 5 307 您认为不提升基本规范法律层次的可能原因是？（请您选择的原因文字变红，可多选） 如果您认为基本规范体系不能提升法律层次，您认为的可能原因是：（1）现行规范已经可以帮助企业完善内部控制制度，没有必要提升为法律层面。 （2）内部控制制度是执行层面上的规范性文件，相关法律如《会计法》等，对其已经做出规定。 （3）基本规范规定的都是原则性内容，并没有也不可能将之具体到法条并配以相应的刑罚规定。 （4）内部控制制度是企业内部组成部分，外部监督只是帮助完善，不能起到决定性作用。 （5）提升层次后可能导致强制实施的成本过高，但在企业界作用不大，引起法律实效。 （6）您认为的其他原因： “六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得