2012第三季度贷款五级分类季度清分与风险提示.docVIP

2012第三季度五级分类清分与风险提示 各信用社、分社、主任、信贷员： 进入2012年度第三季度，为做好五级分类清分工作，揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，做好贷款发放、管理、监控、回收、以及不良贷款管理等工作，进一步提高信贷管理水平，提升资产质量，做如下要求与提示，请认真落实。 全面做好分类工作 2007年开展五级分类工作以来，在县联社的正确领导下，在全体信用社人员的共同努力下，我县分类工作得以顺利开展，分类准确性较高，信贷资产质量连续多年名列全省前茅，取得明显成效。今年市银监局又将我们列为全市五级分类试点单位。这既是对我们的肯定，同时又是对我们的期待与鞭策。已是9月末，马上进入第四季度，大家都有许多工作要攻坚、去完成，收获多彩的2012年。在这节点上，我部要求： 1、深刻理会五级分类的含义，领悟并严格执行分类原则。 （1）以风险程度将贷款分为五个类别，揭示各项信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量。发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理。 （2）分类原则 ①风险原则。五级分类应以信贷资产内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素。内在风险是指潜在的、已经发生但尚未实现的风险。 ②真实原则。各信用社应当以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷资产准确分类，真实反映风险价值。 ③审慎原则。通过对影响债务人偿还债务可能性的诸多因素的定性与定量分析、评估，合理划分风险类别。介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。 ④灵活原则。信贷资产原则上应逐笔分类。同一借款人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。 ⑤动态管理原则。在定期进行信贷资产风险分类的基础上，及时、动态地掌握影响信贷资产回收及相关因素的变化情况，对风险状况已发生重大变化的应及时进行重新认定。 2、根据分类原则，按“及时认定、适时调整、按季清分”的要求进行分类认定与形态调整。（1）及时认定。对于新发放的贷款，各信用社应在贷款发放前与发放后及时收集有关贷款分类材料，按照上述五级分类的流程与方法确定分类结果。（2）适时调整。根据动态调整原则，各信用社在日常信贷管理中，要按照有关规定对借款人进行贷后检查，如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，要根据贷款风险分类的定义、特征，按照操作流程及时进行贷款分类结果的调整。（3）按季清分。各信用社每季末对辖内所有存量贷款的分类结果都要进行一次全面的风险分类认定，即各信用社每季应组织信贷讨论，对所有存量贷款的分类结果经分类小组（超过本社认定权限的报县联社）审查通过后更新分类台账结果，分类结果有调整的,必须按本办法第四章规定的流程操作。对本次清分，做到逐笔要核 对逐笔确认清分。 3、按照分类的核心定义与标准进行认定，切忌再机械地按照矩阵进行分类。要紧紧围绕风险程度与偿还的可能性进行分类。从分类核心定义与标准可以看出正常类（偿还没问题）、关注类（存在对偿还可能产生不利影响的因素）主要是对未到期贷款（含利息）的分类，客户出现本金、利息拖欠情况，已是现实不能偿还本息，应根据风险损失情况下调为不良类。对能正常归还本息的未到期贷款也要按照以上风险原则真实原则动态管理原则进行调整认定。此点大部分社、信贷人员做到不够。要认识到不是为了分类而分类，分类是为了揭示风险，是为了更好地采取有效措施防范和处置风险，减少资产损失。因此五级分类的贷款全过程管理中的部分内容，但是加强管理提高资产质量的好抓手。 4、按规定流程做好分类工作。（1）根据审贷分离、岗位制约、分级管理和权责一致的原则，贷款受理岗、贷款调查岗、贷款审查岗、审批决策岗、支付审核岗、贷后检查岗等岗位人员要落实好贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置等贷款管理流程的九个环节， 完善贷款全流程管理，推动管理模式由粗放向精细化转变，提高贷款发放质量，加强贷款风险管理的有效性，提升信贷资产精细化管理水平。（2）超过认定权限的按规定上报县联社（包括损失类、向上调整分类结果、超过认定权限）要及时走信管流程，如信管流程不能主动识别的，应将认定表打印出来上报联社认定后存档保管，（3）纸质材料与信管系统的内容要一致、相符。如：客户信用评级申诫请时间不得晚于信贷调查时间，调查、审查、审批在时间上的连接性， 5、确保分类准确性，切实降低分类偏离度。做好这项工作，不仅仅是要在贷前调查、信息资料等收集方面进行完善，贷中的手续审查、贷后资金流向的跟踪及贷后检查报告描述等也很重要。 鉴于部分信用社贷款风险分类人员分类管理较为粗放，分类手段单一，未能根据客户经营及还息还本等情况动态、灵