出成纳工作交接程序.docxVIP

出纳工作交接程序(一) 移交前的预备工作1. 将出纳账登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章。2. 出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。3. 在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。4. 整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。5. 编制“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和/qita/其他物品的具体名称和数目。(二) 做好交接前的预备工作1. 接交人员在交接前应做好接替预备，保险柜特别是刻好自己的印鉴，以做好印鉴更换预备工作。2. 移交人员交接前的准备工作：1) 将出纳账登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章;2) 出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。3) 在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。4) 整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。5) 编制“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和其他物品的具体名称和数目。(注：“移交清册”包括移交表和交接说明书两部分。移交表有“库存现金移交表”、“银行存款移交表”、“有价证券、贵重物品移交表”、“核算资料移交表”、“物品移交表”等。)(三) 出纳工作交接1. 监交为了保证交接工作顺利进行，防止交接过程