第四章 商业行.pptVIP

第四章 商业银行 本章主要内容： 一 、商业银行的起源与发展，商业银行对于当代经济的意义。 二、商业银行的业务与管理。 三、商业银行与存款货币创造。 第四章 商业银行第一节 商业银行概述 一、商业银行的起源 ： 起源于古代的货币兑换商和银钱业，其主要业务包括货币保管、汇兑等。 银钱业经营者发现，只要保持一定比率的金银准备，就可应付客户的提款要求（部分准备制）；于是他们便可将剩余的货币贷出。当他们开始以提供服务和支付利息为条件来吸收存款时，就标志着银钱业开始向现代银行业的转变。 银钱业向银行业转变的标志： 全额准备金制度演变为部分准备金制度，使银行的信贷业务得以扩大； 保管凭条演化为银行券，使现代货币得以产生； 支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。 最早的银行带有高利贷性质。资本主义兴起之后，1694年成立的英格兰银行标志着现代银行制度的建立。 传统的商业银行主要面向工商企业从事“存、放、汇”业务。而今天的商业银行日益“全能化”，其业务领域不断扩展，已成为名副其实的“金融百货公司”。 二、商业银行的特殊地位 ：在金融体系中，商业银行资产规模最大，提供服务种类最多，因此是各国金融机构体系的核心。主要表现在： 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、将社会个阶层的储蓄转化为资本 4、创造存款货币，创造信用流通工具 三、商业银行的组织形式 1、单元银行制，以美国为代表。即每家商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。 2、总分行制。总分行制度是指银行在大城市设立总行，并在国内外各地设立分支机构的银行制度。大多数国家实行此制度。 3、银行持股公司制。银行持股公司制又称集团银行制，其特点是由一家银行成立一个股份公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行或金融机构。 4、连锁银行制。连锁银行制又称联合制，其特点是：由某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而达到控制这些银行的目的。 5、代理行制。 四、商业银行的发展模式 ：西方国家商业银行的发展有两种模式 1、职能分工型模式又称分业经营模式，是指在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。在这种模式下，商业银行主要经营短期工商业贷款。而长期贷款、证券买卖等业务则由其他金融机构经营。 2、全能型模式：在这种模式下，商业银行不仅可以经营短期信贷，还可从事长期信贷业务，并可进行有价证券投资等业务。 我国现在实行的是银行分业经营和管理的制度。从全球范围看，当今商业银行发展的趋势是日益全能化。 五、现代商业银行的发展趋势 1、全能化 2、电子化 3、国际化 4、 股权开放 第二节 商业银行的业务 负债业务：商业银行资金来源的业务。包括自 有资本、吸收存款、借入资金等。 资产业务：商业银行资金运用的业务。包括现 金资产、贷款、证券投资、固定资产等。 中间表外业务：不使用银行自己资金的业务和 不计入银行资产负债表中的业务。如汇 款、代收、银行卡业务、衍生产品交易、 理财产品销售等。 一、银行自有资本，或称作“所有者权益项目”，一般指银行股东对银行的权益。包括银行成立时发行股票所筹的股份资本（简称股本）、公积金及未分配利润。 银行自有资本只占银行资产总额的很小比例（一般低于10 %），但自有资本的多少却能反映一家银行的实力。各国都规定商业银行开业必须满足最低的注册资本要求。同时，自有资本也是银行对各种风险损失的最后抵御。由于银行经营中“金融杠杆”率高，因此，银行必须保持充足的自有资本金。 根据巴塞尔协议的规定，商业银行资本金必须包括核心资本和附属资本两个部分。并且应该达到风险加权资产的8%，其中核心资本应达到其50%。 核心资本：由实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等四个方面构成。是资本金中最重要的组成部分。 附属资本：主要由贷款呆账准备金、坏账准备金、投资准备金和五年以上的长期次级债券等组成。 商业银行的负债业务 二、商业银行的负债业务 ：负债业务是指银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务。主要包括： 1、吸收存款 ：吸收 存款是商业银行最主要的资金来源，一般占70%以上。存款类型包括： 1）交易账户：指个人和企业出于交易的目的开立的账户，客户可以依据此账户提款或向第三方支付款项。这主要包括活期存款，又叫做支票存款，指存户