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商业银行进一步支持中小企业发展的途径分析 王琳琳 张筱雨 北京 中央财经大学金融学院 100081 [摘要]中小企业一直存在融资难的问题。商业银行支持中小企业的发展既是其履行社会责任的表现，也是自身实现可持续发展的现实需要。尽管近几年来，我国商业银行建立了中小企业金融服务专营机构、推出了新的融资模式、调整了银行服务管理机制、创新了不少金融产品，但中小企业融资难的问题尚没有得到根本解决。商业银行需要采取措施进一步支持中小企业发展。 [关键词]商业银行 中小企业 2011年3月16日最新发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》提出要“建立健全中小企业金融服务和信用担保体系，提高中小企业贷款规模和比重，拓宽直接融资渠道”。中小企业是国民经济增长的重要推动力，但是由于自身规模较小，可用于抵押担保的财产有限，资信等级较低，一直存在融资难的问题。尽管近年来党和国家采取了一系列措施，商业银行也加大了对中小企业的融资支持力度，中小企业融资难的问题仍然没有得到根本解决。 一、商业银行支持中小企业发展的意义 （一）商业银行支持中小企业发展是履行社会责任的表现 中小企业是我国国民经济发展的重要力量。中小企业的蓬勃发展，对于提高当地的经济发展水平、提高就业、改进民生、促进和谐社会的构建都有重要意义。中小企业数目占我国企业总数的90%以上，但是由于企业规模较小，可用于担保的物品有限，财务制度不健全，管理水平较低，在交易合同、知识产权、房产和土地使用权等方面法律意识薄弱，长期存在融资难的问题。当前我国多层次融资体系尚未建立起来，大多数中小企业在直接融资市场上不具备发行股票、债券的资格，只能借助于间接融资方式融通资金。在这种情况下，商业银行应承担起责任，支持中小企业发展是商业银行履行社会责任的表现。 商业银行支持中小企业发展是自身实现可持续发展的现实需要 商业银行历来重视大企业客户，这导致银行信贷结构不合理，贷款金额大、贷款期限长、贷款集中现象明显。金融危机后，监管层对商业银行监管规则进行变革，修改后的《巴塞尔新资本协议》对银行资本充足率提出了更高的标准。按照新规定，每笔贷款所占用的监管资本由贷款金额、贷款违约率、违约损失率、贷款期限和与宏观经济的关联程度决定。虽然大企业的贷款违约率较低，但是每笔贷款金额较多、违约损失率较高、贷款期限较长。因此，商业银行贷给大企业的资金所占用的监管资本较高，贷给中小企业的资金所占用的监管资本较低。[1]另一方面，中小企业融资期限较短，商业银行可以借助于中小企业信贷来调整信贷结构。第三，商业银行在支持中小企业发展中可以与中小企业保持良好的合作关系，在中小企业发展壮大中实现自身的可持续发展。 二、我国商业银行支持中小企业发展的措施 近几年来，我国商业银行重视中小企业信贷业务，不少商业银行将发展中小企业信贷业务作为自己转型的突破口。综合起来，我国商业银行支持中小企业发展的措施主要有： （一）建立了中小企业金融服务专营机构 2008年12月，银监会下发《关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》，鼓励各银行参照此指导意见，从自身实际情况出发，探索建立多种形式、灵活有效的小企业金融服务专营机构。小企业金融服务专营机构是根据战略事业部模式建立、主要为小企业提供授信服务的专业化机构。它是独立的专营机构，包括一系列独立运行机制，集产品开发、销售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、信贷审批和风险管理等一系列职能于一身，实现责权利统一，人财物相对独立。截至2010年12月末，全国共有五大国有商业银行和12家全国性股份制商业银行在内的109家银行设立了小企业金融服务专营机构。主要银行业金融机构小企业金融服务专营机构的新增贷款已超过全行新增小企业贷款的60%。[2]例如，中国农业银行共设立小企业金融服务专营机构857家，其中小企业金融服务中心334家，小企业金融服务分中心、专业支行、特色支行等523家，形成了网络覆盖全国的小企业金融服务专业化经营管理组织体系。[3] （二）针对中小企业的类型，推出了新的融资模式 商业银行将中小企业划分为不同的类型，根据每种类型中小企业的特点，创新融资模式。光大银行将中小企业划分为三大市场，共推出十种融资模式：为定位于配套型的企业推出政府采购模式、银租通模式和供销商模式，为定位于积聚型的企业推出联保模式、专业市场模式、电子商务模式和担保模式，为定位于科技型的企业推出科技孵化模式、认股权模式和低碳金融模式。 （三）调整了银行服务管理机制 中小企业融资具有“短、频、急、小”的特点，对于放贷效率要求较高。近年来，我国商业银行调整银行服务管理机制，简化贷款审批程序，标准化贷款流程，提高中小企业信贷效率。中国建设银行创新出“信贷工厂”，将中小企业信贷业务细分为