金思维智能科技有限公司财务制度执行流程(ppt 28).pptVIP

河北金思维智能科技有限公司 财务制度执行操作流程 一、出纳工作流程：1、出纳日常工作流程 付票据 收票 收现 审单付款 开支票 盘点当日现金、银行 付 款 收 款 转 账 编制银行、现金凭证 登记现金、银行日记账 核对日记账、做调节表 2、工资薪资发放流程： 薪资报表接收 领款人签字确认 各项财务代扣处理 资金准备 （每月15日前） 费用付款流程 3、付款流程： 1）材料物资付款流程 根据打款金额催收发票 办理打款（全款或定金） 出纳审核付款单 通知采购部已打款 预算外，总经理签字确认 财务部受理 预算以内 财务经理根据采购预算审核签字 采购付款单（采购部） 2）费用付款流程 支 票 通知相关部门付款 情 况 银行电汇 网银付款 银行支付 （确定打款账户） 银行承兑 确定支付方式 现金支付 收到复核规定的单据 4、收款流程1）、主营业务收款 需开票后付款 出纳开具收据 开票流程 不开具发票 先付款后开票 业务部提供客户开票信息 出纳接到业务部回款通知 会计根据合同通知业务部回收工程款 业务部相关负责人 提供完整账户信息 出纳查收到款 未收到 2）其他应收款 如需开票，见开票流程 确认来款方向、并注明款项收入‘科目’ 出纳将相关单据交‘付款单位’ 出纳收款核对金额 会计开度收款收据 财务负责人接收并审核收款内容 二、会计工作流程： 1、记账、结账 财务经