南阳森霸光电有限公司财务管理制度[9p].docVIP

南阳森霸光电有限公司财务管理制度第一章总则第一条为适应市场经济发展的要求，规范公司的财务行为，加强财务管理和会计核算，充分发挥财会人员职能作用，确保公司资产的安全增值，保护股东权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计》、《会计基础工作规范》等的有关规定，结合本公司生产经营特点和管理要求，特制定本规定。第二条公司各部门和员工凡涉及公司款项的收付，财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本的增减，收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理等经济事项，需办理会计核算手续、实行财务管理的，必须依照本制度办理会计手续，接受财务监督。第二章财务管理组织结构第三条财务总监为公司财务负责人，受总经理的委托全面负责公司各项财务管理和会计核算、监督工作，财务部是具体负责财务管理的职能部门，配合做好财务管理工作是各相关部门的责任。第四条公司财务部门是企业的财务管理中心，其职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务会计、财经、税务等相关政策法规、制度；2、建立健全内部财务管理及控制制度，并监督其执行，及时反馈问题，提出解决建议；3、负责组织企业的财务管理与会计核算工作，及时向公司管理层和公司董事会提供准确、真实的会计信息，按时报送财务报表及财务分析；4、编制财务预算，并监督预算的执行情况，配合有关部门做好预算的考核工作；5、合理筹集、调度资金，对内部资金实施集中管理、统