财务部工作实务.pptVIP

现金使用管理办法 1、现金支出范围主要是费用和差旅费报销，付款通知单在个别特殊情况下。 2、凡需借款，必须说明用途并经总经理批准，经财务部核定，再办理借款手续，并注明还款日期。1000元(含1000元)以下总经理审批，1000元以上董事长批准，前帐不清，后帐不借。 3、除规定的范围可使用现金外，应通过开户银行进行转帐结算。 4、凡购买固定资产和大件物品，必须采取转帐结算方式，不得使用现金。 印章使用管理办法 为进一步完善和加强华海公司财务部印章的使用和管理，使之规范化、制度化，结合工作实际，特制定本办法： 财务部保管使用印章包括： 财务专用章、发票专用章、法定代表人印章、公司负责人印章。 印章保管： 1、公司财务专用章：出纳保管 2、公司发票专用章、公司负责人印章：会计保管。 3、法定代表人印章：财务负责人保管。 票据管理办法 1、认真执行《票据法》有关票据管理的规定，做好发票和收据的管理工作。 2、发票开具字迹必须清楚，不得涂改，如填写有误，须注明“作废”字样。 3、不得开具伪造发票，不得同意经营户替它人代开发票。不得开具与本市场经营产品无关的发票。 仓库管理办法 1、物资验收入库：保管员要亲自同交货人交接手续，核对清点物资的名称、数量、金同是否一致，交接双方签字确认，字迹清晰。 2、物资的存储保管，原则上应以物资的属性、特别规划设置仓库，并根据仓库