i采购项、付款及发票管理制度().docVIP

采购货物（工程劳务）合同、付款及 发票管理制度 目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。 适用范围：**公司 内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、现结购买成品业务。 第一条、财务对合同管理规定 公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在1000元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需订合同，金额在1000—5000元之间的需总经理授权进行采购），具体规定如下： （一）、合同的签订及审批 1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由供应部采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。 《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常用直接用于工程项目及办公用品等低值易耗品采购由分管经理批准；（2）、工程进场物资、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理（艺术总监）批准。（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由采购部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购。 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提