营销业务t的内部控制与管理.docVIP

营销业务的内部控制与管理 一、营销岗位的设置 （一）岗位设置的原则 1、办理销售、发货、收款三项业务的部门应分别设立。 2、不得由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。 3、应当配备合格的人员办理销售与收款业务。 （二）营销岗位职责划分 1、营销部门主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。 2、物流配送中心（公司由物控部负责物流配送工作）主要负责审核销售发货单据是否齐全,并办理发货的具体事宜。 3、?财务部门负责销售款项的结算与记录，督促销售部门回收货款，并对回款情况进行分析汇报。　　  4、?公司主要领导会同营销部门、财务部成立专门小组，负责制定公司产品价格、销货退回制度、折让政策及信用政策，监督各部门信用政策执行情况。 二、合同的管理 （一）销售谈判: 公司在销售合同订立前，指定专门人员就销售价格、信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判。谈判人员至少应有两人以上，销售谈判的全过程须有完整的书面记录。　　  （二）合同审批: 公司与客户签订销售合同前，由销售经理应对销售价格、信用政策、发货及收款方式进行审批。 （三）合同订立：使用格式化合同。 （四）合同管理 1、建立合同档案 2、建立合同管理台账 3、填写《合同执行情况月报表》 三、产品销售操作流程 （一）营销模式：公司的产品销售模式为直接销售，其客户主要有两类，第一类为公司向医