四川分公个司资金管理暂行办法.docxVIP

四川分公司资金管理暂行办法第一章 总则第一条 为规范公司资金管理，防范资金风险，提高资金运用效率，确保资金安全，结合公司实际，特制订本办法。第二条 本办法适用于分公司及郊县机构。第二章 银行账户管理第三条 各机构开设、变更、撤销银行账户，需报财务部、机构主要负责人审核，且相关事项必须报总公司审批。未经审批，各级机构不得私自开立、变更、撤销各类银行账户。郊县机构暂时不开设银行账户。第四条 各级机构允许开立的人民币账户分为收入类和支出类，收入类账户包括收入专户和代理收入专户，支出类账户包括基本户、纳税专户。具体使用范围如下：（一）收入专户：专项用于归集各项收入。除上划资金及通过转账方式支付银行结算费用外,不得有其他任何支出。（二）代理收入专户：根据代理协议约定，用于归集专属代理业务收入，不得用于其它收入的归集。除上划资金及通过转账方式支付银行结算费用外,不得有其他任何支出。（三）基本户：专项用于日常经营费用的支付。除上级公司拨入资金及活期存款利息收入外不得有其他收入。（四）纳税专户：专项用于税金缴纳。除银行结算费用和缴纳税金外，不得有其他任何支出。第五条 收入专户的管理每个机构只能开设唯一的收入专户，原则上收入专户与基本户应设于同一银行，开设时须与银行签订自动上划协议，自动上划协议约定的上划周期不得低于3次/月，账户资金须全额上划。第六条 代理收入专户的管理单一代理协议只能开设唯一的代理收入专户，符合以下之一时，应予及时注销。（一）代理业务终止。（二）连续6个月未发生代理业务收入。第三章 资金支付管理第七条 网银管理分支机构在开立银行账户的同时，可申请开设网上银行，网上银行的使用人、权限、使用费用等需上报上级公司财务部审批。第八条 公司实行“收支两条线”，分支机构保费及其他业务收入全额上划公司，费用及业务支出按照核定金额由公司支付。 第九条 公司实行“零现金管理”制度，保费通过银行转账方式收取，手续费、佣金、赔款和日常经营费用支出通过银行转账方式支付。第十条 公司实行资金集中支付管理，除需银行托收、扣缴的项目外，分机构不得办理支付结算。第四章 其他事项第十一条 银行账户开设、变更、注销的相关资料，包括开立单位银行结算账户申请书、银行结算账户管理协议、印鉴卡、变更申请书、销户申请书等，统一装订，定期归档。第十二条 银行余额调节表有未达账项的，注明原因，主管负责人签字盖章，原则上不得有超过两个月的未达账。第十三条 各机构开设、变更、撤销银行账户，书面协议指定经办行及经办人。第五章 附则第十三条 中国人民银行或相关法规另有规定的，应从其规定。第十四条 本办法由财务部负责解释、修订。第十五条 本办法自印发之日起执行。下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！小故事1、《扁鹊的医术》　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢?　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。　文王再问：“那么为什么你最出名呢?　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。　小故事2、危险的森林里　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。”　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。”　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想：“被老鼠咬断树干跌死，总比被狮子咬死好。”　情绪平复下来后，他看到梅子长得正好，就采了一些吃起来。他觉得一辈子从没吃过那么好吃的梅子，他找到一个三角形的枝丫休息，心想：“既然迟早都要死，不如在死前好好睡上一觉吧!”于是靠在树上沉沉地睡去了。　睡醒之后，他发现黑白老鼠不见了，老虎和狮子也不见了。他顺着树枝，小心翼翼地攀上悬崖，终于脱离了险境。原来就在他睡着的时候，饥饿的老虎按捺不住，终于大吼一声，跳下了悬崖。　黑白老鼠听到老虎的吼声，惊慌地逃走了。跳下悬崖的老虎与崖下的狮子展开激烈的打斗，双双负伤逃走了。