Cht11银行管理条约新巴塞尔协议和偿付能力法案要点.ppt

11.8.5 零售贷款头寸 零售贷款的资本金的计算方法的不同之处在于内部评级基础法与高级法合并成了一种方法，每家银行都可以对参数 PD 、EAD 及 LGD进行估计，在计算中没有对于期限的调节，计算资本金的公式为： 风险加权资产为： 式中 ，WCDR 由式(11-6)计算得出，对于住房贷款 ， ρ被设定为 0.15 ，对于合格循环贷款，ρ 被设定为 0.04 ，计算其他零售头寸的WCDR 所采用的 ρ 由以下公式得出 Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * PD 0.1% 0.5% 1.0% 1.5% 2.0% WCDR 2.1 6.3 9.1 11.0 12.3 表 11-7 关于零售贷款的 WCDR 与 PD 的关系 假定某银行的资产由 5 000 万美元贷款组合构成，其中 PD 的估计值为 0.005 ，LGD 的估计值为20% ，对于这一情形p =0.15 及 风险加权资产为12.5 x50 xO.2 x (0.067 -0.005) = 7.8即780 万美元。与此对应， 1988 年《巴塞尔协议》所对应的风险加权资产为 2500 万美元， 新巴塞尔 协议》标准法所对应的风险加权资产为 1750 万美元 11.8.6 信用担保以及信用衍生产品 传统上巳塞尔委员会对于信用担保所采用的处理方法为信用替换方法。 2005 年 7 月委员会对《新巴塞尔协议》中的双重破产问题进行了特殊处理。银行首先在风险头寸没有任何担保的假设下进行资本金的计算，完成计算后将资本金再乘以 0.15 + 160 x PDg，其中PD g 为担保人一年期的违约率，最后的计算结果即为最终的资本金数量。 Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * 11.9《新巴塞尔协议》对操作风险的处理 操作风险源于多个方面，包括银行内部的流程出现失误及银行外部突发的不良事件(比如火灾等） 监管机构允许银行采用以下 3 种方法来计算操作风险资本金: ·基本指标法:资本金等于银行过去三年的毛收入的平均值乘以 0.150 ·标准法;类似于基本指标法，但标准法中不同的业务类别所对应的计算因子会有所不同。 ·高级计量法。银行采用自身的内部模型来求得在一年展望期及 99.9% 的置信度下所对 应的最大损失。在一定条件下体现了保险措施给银行 带来的风险缓解效应。 Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * 11. 10 第 2 支柱:监督审查过程 《新巴塞尔协议》提出了 4项重要原则。 巳塞尔委员会强调，各国监管部门对于银行账户上的利率风险、信用风险及操作风险要特别 注意。信用风险管理的侧重点包括压力测试、违约定义、信用风险集中、应用抵押品、信用担保 及信用衍生产品所触发的风险等。 巴塞尔委员会强调监管机构的管理过程要透明、可靠。 Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * 11. 11 第 3 支柱:市场纪律 巴塞尔委员会鼓励银行加大自身风险测定程序以及资本金充足率等信息披露的力度。 银行各部分实施《巴塞尔协议》的状况 资本金构成产品的主要特性。 构成l 类资本的产品类型以及每种类型产品在 1 类资本金中的占有率。 ?2 类及 3 类资本的数量。 对应于信用、市场及操作风险的各项资本金的数量。 银行面临的其他风险以及对其他风险的测定方法。 风险管理部门的结构以及运作方式。 Risk Management and Financial Institutions 3e, Chapter 13, Copyright ? John C. Hull 2012 * 11. 12 对《新巴塞尔协议》的改进 在 2007 年和 2008 年银行出现巨大损失之后，巴塞尔委员会修改了关于银行管理流动性的管理规则框架(见第 19 章) ，并且对情景分析和压力测试提供了指导意见(见第 1