新金融服务外包.docxVIP

目录一、 综述二、 定义三、 指引原则概述四、 外包的动机及行业分布五、 外包发展趋势六、 监管发展七、 外包的主要风险八、 指引原则的相关问题九、 外包原则详解十、 附录1：案例分析十一、 附录2：缩写名称一、 综述全球金融服务机构越来越多地将原先自行承担的业务转交外包服务商完成。监管当局进行的行业调研显示，金融服务机构已将相当一部分的业务外包出去，外包的安排也日渐复杂。金融服务机构通过外包，可以将风险管理及合规等职责转交给不受监管且能进行离岸操作的服务商进行运作。在这种情况下，金融服务机构如何能对所负责的业务及风险控制保持信心？如何能知道自己的业务是否遵循了监管要求？当监管当局质询时，这些机构又怎样能表明自己确实在按章办事？为回答上述问题并指导受监管的金融服务机构（受监管实体），联合论坛[1]成立了一个工作组为外包制订高级指引原则。本文对有关主要问题及风险做了详细说明，并阐述了作为参考标准的高级原则。这些原则适用于银行、保险及证券业。每个行业[2]的国际委员会可根据这些原则制定更为详细和有针对性的规定。目前外包日益成为降低成本及实现战略目标的手段。其中涉及到的领域包括：信息技术（如应用开发，编程及译码）、专业运作（如某些金融、会计领域， 后台业务及处理、管理活动）、执行合约功能（如客服中心）。行业报告及监管调查表明，在金融公司安排外包的过程中，其它公司（包括公司集团内的相关公司