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审计计划书 公司审计计划书 为了做好本公司年度内部审计，特制订本审计计划书，以明确审计目标、审计对象及范 围、审计内容及程序、审计报告，全体审计人员务必按此计划开展审计工作。 一、审计工作的目标 1．检查各部门内部控制制度的建立情况，完善各部门的管理流程，提高经营风险的承 受力。 2．加强公司审计、监察管理和内部控制的管理力度，充分发挥内部审计监督作用，降低 决策风险。 3．保证财务业务的真实性、合法性，防止舞弊行为的发生。 二、审计对象、范围 1．审计对象 （1）公司总部、分公司和控股公司的各职能部门和员工； （2）公司参股企业的派驻人员； （3）总经理规定需要检查的其他事项及人员。 2．审计范围 （1）与财务收支、财务计划有关的经济活动； （2）公司资产的使用、管理及保值、增值情况； （3）国家财经法律、法规及公司财政制度的执行情况； （4）其他管理活动及行政活动。 三、审计方法 1．依据国家法律、法规及公司管理制度详细审阅各部门的工作表单，听取各部门的工 作汇报，跟进各部门的工作。 2．根据各部门实际情况采取报送审计或就地审计方式开展审计工作。 四、审计内容及程序 1．检查财务计划及预算的执行情况。具体程序包括： （1）检查预算是否符合国家财经法规及公司有关预算管理制度的规定； （2）检查预算资金