保代备考资料二：重点条款列示及比对.docxVIP

签字人员列一个表：招股说明书1、发行人全体董事、监事、高级管理人员应在招股说明书正文的尾页声明：声明应由全体董事、监事、高级管理人员签名，并由发行人加盖公章；2、保荐人（主承销商）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后声明：声明应由法定代表人、保荐代表人、项目主办人签名，并由保荐人（主承销商）加盖公章。3、发行人律师应在招股说明书正文后声明：声明应由经办律师及所在律师事务所负责人签名，并由律师事务所加盖公章。4、承担审计业务的会计师事务所应在招股说明书正文后声明：声明应由签字注册会计师及所在会计师事务所负责人签名，并由会计师事务所加盖公章。5、承担评估业务的资产评估机构应在招股说明书正文后声明：声明应由签字注册资产评估师及所在资产评估机构负责人签名，并由资产评估机构加盖公章。6、承担验资业务的机构应在招股说明书正文后声明：声明应由签字注册会计师及所在验资机构负责人签名，并由验资机构加盖公章。首发上市招股说明书第四十三条发行人及其全体董监高应当在招股说明书上签字、盖章，保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书进行核查，并在核查意见上签字、盖章。创业板首发上市招股说明书第三十六条发行人及其全体董监高级应在招股说明书上签名、盖章，保荐人及其保荐代表人应在核查意见上签名、盖章。发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。公开发行公司债券申请文件核查意见核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字，加盖主承销商公章并注明签署日期。上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第二十七条 财务顾问的法定代表人或其授权代表人、部门负责人、内核负责人、财务顾问主办人和项目协办人应当在财务顾问专业意见上签名，并加盖财务顾问单位公章。证券发行上市保荐业务管理办法?第五十条 保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐代表人和项目协办人应当在发行保荐书上签字，保荐机构法定代表人、保荐代表人应同时在证券发行募集文件上签字。持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。各种债类列一个比如可以补流的比例等上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求八、暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。单次补流最长不得超过12个月。 九、上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（下称超募资金）可用于永久补充流动资金和归还银行借款，每12个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%。超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款的，应当经上市公司股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露。上市公司应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助并披露。上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）第十五条 上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当符合如下要求： （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；（二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；（三）单次补充流动资金时间不得超过12个月；（四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。补充流动资金到期日之前，上市公司应将该部分资金归还至募集资金专户。 第十六条 上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称“超募资金”），可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的30%，且应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。第十七条 超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经上市公司董事会、股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。绿色债券发行指引1、债券募集资金占项目总投资比例放宽至 80%；2、发行绿色债券的企业不受发债指标限制。3、在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。若偿债保障措施完善