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财务会计（FI) 概要 SAP财务会计内容 财务组织结构 财务主数据 帐务处理 FI常用事务码 R/3 财务会计应用程序 FI：财务会计 SAP财务管理系统概述 财务组织结构 FI财务主记录 FI帐务处理 FI常用事务码 组织结构 SAP R/3 系统使用以下组织结构表示财务会计中的业务处理： 公司代码 集团公司 成本控制范围 经营组织 公司代码 公司代码 对公司代码的定义提供了组织的基本财务框架，其中包括： 科目结构表 财政年度结构 货币定义 凭证录入屏幕显示 集团公司 成本控制范围 经营组织 SAP财务管理系统概述 财务组织结构 财务主数据 帐务处理 FI常用事务码 会计科目表 运行会计科目表 总分类帐科目 G/L 科目主记录 - 2 段 G/L 主记录 – 会计科目表段 G/L 主记录 - 公司代码段 字段状态组 统驭科目 统驭科目和明细分类帐 客户主记录格式 集中维护客户主记录 供应商主记录 集中维护供应商主记录 物料主记录中的视图 物料主记录中与会计相关字段 SAP财务管理系统概述 财务组织结构 财务主记录 帐务处理 FI常用事务码 日常处理主题 记帐方法 记帐技巧 SAP 凭证理论 会计凭证 凭证类型 记帐代码 记帐凭证 - 记帐代码 记帐代码在行项目中有控制功能。 冲消凭证 冲消凭证的条件： 原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了行项目，那么在冲销时必须重置这些项目。 原始凭证被记帐到 FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该在原处进行更正。更改会自然反映到 FI 中。 所有指定值（例如，成本中心）仍然有效。 如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期冲销凭证。 将为冲销凭证创建新凭证号码。 更改凭证 影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。凭证过帐后只能更改分配字段和文本信息。 使用以前记帐的凭证记帐 总帐快速输入 SAP财务管理系统概述 财务组织结构 财务主记录 帐务处理 FI常用报表事务码 客户主记录包含控制如何转帐和处理业务数据的数据。这包括与之交易所必需的客户的全部信息。 客户特定信息（姓名、地址）以集团级别储存。任何在集团中定义的公司代码可访问客户的一般数据信息。 主数据用于公司定义特定公司代码如何处理与存储于公司特定记录的客户的业务。 这一技术防止在维护数据时个别公司代码会天然地相同。 用于处理财务业务的数据存储于主记录的会计段，有关 SD 功能的数据存储于销售部分。会计数据特定于公司代码。销售数据特定于销售组织、分销渠道和部门的组合。维护科目主要是指用户会计和销售主记录数据用户都要访问。 供应商主记录包含的数据控制事务数据过帐和处理的方法。包括需要能够操纵业务的供应商的所有信息。 供应商指定信息，例如名称和地址， 任何在客户端定义的公司代码将可以访问供应商一般数据信息。 公司需要的主记录数据定义该特定公司代码使用存储在公司指定记录中的供应商来处理事务的方法 存储在客户端等级中。。 该技术阻碍了个别公司代码维护可能是同一种类的数据。 用于处理财务业务的数据存储在主记录的会计段，有关 MM 功能的数据存储在采购部分。会计数据对于公司代码是特定的，采购数据对于采购组织是特定的。 维护科目主要是指会计和采购主记录数据用户都要访问。 SAP AG 余额表 利润与亏损 资产 债务 收入 费用 70000 长期借款 113100 bank 113200 Bank 1000000 800000 200000 凭证编号： 88675 日期： 05.06.199X 公司代码： XXXX 货币： $$$ .... 借款 贷款 1000000 bank 800000 Bank 200000 总计 1000000 1000000 凭证 凭证编号： 15… 日期： 05.06.200X 公司代码：XXXX 货币： $$$ 借方 贷方 1000000 Bank 800000 200000 总计： 1000000 1000000 抬头 行项目 80… 汇票传真件收款凭证 ZV 21… 银行对帐 ZR 50… 发货/交货(库存商品的交货凭证) WL 51… 收货凭证 WE 49… 发货凭证 WA 70… 出纳现金日记帐 SE 13… 外币评估(汇兑损益调整科目) SD 12… 总帐科目过帐(生产成本、科研、在建工程等订单的结转) SB 11… 总帐科目凭证（一般总帐凭证） SA 90… 开票凭证转帐(通过后勤给客户开据发票产生的应收款凭证) RV 51… 发票 - 总额(进行发票校验产生的应付款凭证) RE 48… 价格更改(对上期未实现的差异反冲差异科目) PR 47