第十二章保险费率解答.pptVIP

第三节　人寿保险费率的厘定 知识框架 一、人寿保险费概述 二、利息 三、生命表 四、纯保险费率的计算 五、毛保险费的计算 一、人寿保险费概述 人寿保险费由两部分构成:纯保险费和附加保险费。 投保人所缴纳的纯保险费部分可分为危险保险费和储蓄保险费。前者用于当年保险金的支付,后者则是一种累积的保险费,用来弥补未来年份的赤字。 附加保险费用于保险费经营中的一切费用开支。纯保险费和附加保险费构成了营业保险费,它是寿险机构实际收取的保险费。 寿险计算的基本原则是收支平衡原则,“收”是指保险机构收取的保险费总额;“支”是指保险机构的保险金给付和支出的各项经营费用。 以缴费方法为依据,寿险保险费可分为自然纯保险费、趸缴纯保险费和均衡纯保险费。 二、利息 利息是资金所有者由于借出资金而获得的报酬。 以计算利息的期限单位为标准,利率可划分为年率、月率和日率。利息的计算方法有两种,即单利和复利。 (一)单利 单利计算利息的特点,就是对利息不再付息,其计算公式为: 式中,I为利息额;P为本金;i为利息率;n为借贷期限;S为本利和。 (二)复利 复利是一种将上期利息转化为本金一并计算的方法,即上期的利息在本期也生息,如按年计息,第一年按本金算出利息,第二年计算利息时,要把第一年利息加在本金之上,然后再计算。如此类推,直到合同期满,复利计算的公式是: (三)终值和现值 以单利计算的情况