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石河子大学 毕业论文开题报告 课题名称： 新疆上市公司治理结构与绩效的相关性研究 学生姓名： 　　 宁 静 学 号： 　 2006174763 学 院： 　 　 商 学 院 专业、年级： 　 指导教师： 　　　 刘 蓬 川 职 称： 　　　 副 教 授 起止时间：　　 2008年8月——2009年12月 一、课题研究背景及研究的目的和意义 研究背景： 自20世纪80年代公司治理问题进入人们的视野以来，已经形成了一种全球化的公司改革运动：经济合作与发展组织制定了公司治理的基本准则；世界银行在自己的因特网站开辟了专门的公司治理论坛；在欧洲和日本也出现了专门的组织“欧洲公司治理机制网”和“日本公司治理机制网”。在我国，公司治理也成为普遍关注的焦点。公司股东、董事会、管理层和员工都在致力于价值创造，以实现公司价值最大化的宏伟目标。许多专家、理论界和实务界人士等都曾努力尝试寻求方法来建立公司治理与公司价值之间的联系，因此，公司治理正在成为当前世界性的研究热点，受到前所未有的重视。 国有公司效率低下和亏损严重的现实对进一步深化国有企业改革提出了新的挑战，建立和完善适合我国国情的有效的公司治理结构已成为摆在我们面前的一项紧迫任务。我国自实行经济体制市场化改革伊始，与之相应的公司制改革就提上了议事日程。1992年10月，党的十四大明确确立了我国社会主义市场经济体制。1993年十四届三中全会通过《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，提出我国国有企业改革的目标是建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度，从此，我国国有企业走向公司制改革阶段。在这一阶段要解决的两个重要问题，一是要理清产权关系，二是要建立科学的公司治理结构。1999年9月，十四届五中全会重点明确了公司治理结构的建立和完善是建立现代企业制度的重要问题。2002年1月，中国证监会和当时的国家经贸委联合颁布《上市公司治理准则》，标志着我国上市公司治理结构从建立过渡到逐步完善的具体操作阶段。2005年4月29日，中国证监会发布《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》，正式启动股权分置改革试点，这是我国上市公司治理结构一个里程碑式的变革。 据记者调查报道，新疆上市公司数量和质量已经居西北五省的首位。新疆板块迅速崛起重铸辉煌，成了中国证券市场一颗耀眼的明星。但新疆上市公司长期以来充斥着短期行为，而忽视了长期发展，进而导致公司业绩下滑，竞争力降低。随着现代企业制度的建立，人们逐渐意识到公司治理结构对于公司业绩和竞争力的决定性作用。健全的公司治理结构，不仅是现代企业制度的重要框架，而且是公司增强竞争力和提高经营绩效的必要条件。那么怎样的公司治理结构才适合新疆企业的发展、才有利于提高新疆上市公司的绩效呢？在这个方面，对于我国上市公司的研究比较多，但针对新疆上市公司的研究却很少。 因此，基于以上考虑，我认为有必要对新疆上市公司治理结构与公司绩效进行系统的实证研究。本文立足于新疆的实践，本着以数据说话的原则，以实证证据描述新疆上市公司治理结构与公司绩效之间的关系，试图找出新疆上市公司治理结构的缺陷之所在，并针对新疆上市公司治理结构中存在的问题提出相应的建议，以促进新疆上市公司绩效的提高。 研究目的和意义： 本文研究的目的是通过总结分析新疆上市公司治理结构的现状和存在的主要问题，明确新疆上市公司治理结构与公司行为、绩效之间的量化关系，提出改进和完善我国公司治理结构的对策和建议。 公司治理结构是现代企业制度的核心，建立良好的公司治理结构是增强企业经济活力，是提高企业经济绩效的重要手段。良好的公司治理机构不仅有利于减少公司的代理成本，加强公司在全球化时代的竞争力，改进公司绩效，也有利于建立良好的银企关系，促进金融体系的稳定，有利于在更大范围内优化资源配置，最终影响到整个社会的财富和福利水平的提高。通过市场竞争的优胜劣汰，改善公司治理结构，并在此基础上努力培育企业核心竞争力，不断扩展企业的可持续发展空间，不仅关系着企业自身的成败，而且对我国国民经济的持续稳定增长也具有及其重要的战略意义。 近年来新疆上市公司的绩效普遍比较差，而其中最主要的原因是公司治理结构的不完善，为此需要研究新疆上市公司治理结构与公司绩效的联系，找出新疆上市公司治理结构中存在的问题，并对症下药对新疆上市公