[5.中期报告.doc

河北金融学院2011届毕业论文（设计）中期报告 系：会计 专业（方向）: 会计学 报告提交时间：2011 年 05 月 01 日 课题名称 城市商业银行信贷风险的防范与治理 指导教师姓名 教师号 职称 教授 学生姓名 学号 班级 会本 论文进展情况 在所列提纲下查找了大量的文献，通过参考文献以及老师的指导，论文初稿已基本完成。 包含以下内容： 1.摘要：2008年的金融危机给银行的信贷经营提出了新的考验，我国的银行业纷纷开始加强控制信贷风险。城市商业银行作为地方政府支持的银行，对地方经济的发展有着举足轻重的作用，因此，对信贷风险的防范也无疑是城市商业银行首要考虑的问题。本文通过论述城市商业银行信贷风险的现状、成因，并在此基础上提出了一些规避信贷风险的建议。 关键词：城市商业银行 信贷风险 治理 2.引言： 随着世界经济一体化的不断深入,爆发于美国的次贷危机逐渐演化为全球的金融危机,因此，逐渐减小金融危机的损害及确保金融体系的稳定运行已经成为全球共同的目标。我国城市商业银行是中央以城市信用社为基础经过近10年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，尽管其发展程度良莠不齐，但有相当多的城市的商业银行已经完成了股份制改革，并通过各种途径逐步消化历史上的不良资产，降低不良贷款率，转变经营模式，在当地占有了相当大的市场份额。,由于经营管理机制尚不健全,全面风险管理体系尚未完善,特别是在信用风险管理方面还存在不少问题,使得城市商业银行目前面临着不良贷款反弹的较大压力。而信贷业务目前仍是城市商业银行的主要利润来源,这一业务能否继续健康开展,关系到城市商业银行的发展。因此,为了进一步加强信用风险管理,促进资产质量的持续改善,增强同其他银行竞争的能力,防范金融风险, 当务之急是应采取措施加强城市商业银行的信贷管理,防范不良贷款的增加,提高贷款发放和管理的质量。 3．信贷风险的表现类型及特征 （1）信贷风险的表现形式 所谓信贷风险，是指商业银行在信贷业务经营过程中，由于各种内外部不确定因素的影响，导致银行信贷资产蒙受经济损失或获取额外收益可能性。信贷风险主要有以下表现形式： 1信用风险。2 市场风险。3 操作风险。4 流动性风险。5 法律风险。 （2）城市商业银行信贷风险的特征 银行的贷款无法按时收回，形成坏账损失是信贷风险的主要表现形式。形成的主要原因是由于种种原因企业无法或不愿偿还贷款的本息额，从而使银行的信贷资金产生不安全性。城市商业银行信贷风险具有以下特征： 信贷风险的客观性和普遍性；信贷风险的偶然性和不确定性 ；信贷风险的多变性；信贷风险的可控性；信贷风险的危害性。 4. 对城市商业银行信贷风险现状分析 （1）不良贷款占比偏高, 潜在信贷风险大 （2）城市商业银行资金运营渠道单一, 商业银行面临的风险集中 （3）城市商业银行信贷资产日趋集中, 信贷风险增大 5. 城市商业银行信贷风险产生的原因 城市商业银行信贷风险是由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息，导致信贷资产预期收入遭受损失的可能性。其形成原因主要有内部因素和外部因素两部分。 （1）城市商业银行风险形成的内部因素分析：银行信贷内控机制不健全，没有建立真正的风险防范机制；城市商业银行员工业务水平和技能不高，风险识别能力较低；城市商业银行没有建立科学的风险管理体系和银行信息系统 （2）商业银行风险形成外部因素分析。主要是来自企业方面的因素一级来自社会信用方面的因素 6.加强城市商业银行信贷风险的对策 （1）加快制度建设, 有效规避信贷风险。完善城市商业银行的信贷风险是一个系统工程, 最先必须加快制度建设, 从银行的内部和外部两个方面加快制度建设, 规范不同主体的经济行为。 （2）建立信贷风险预警系统。信贷风险预警机制主要是对信贷资金运行过程中发生损失的可能性进行分析、预报, 为控制风险提供信号 （3构建完整、准确贷款主体信用信息数据库。要防范城市商业银行信贷风险的扩大, 及时控制不良贷款的扩张, 必须建立科学的信用评价体系, 但是, 仅有科学的计量管理工具, 要有效地评估信用风险, 仍然是不够的, 还依赖于模型所需的数据的真实性和全面性。因此, 要有效评价贷款主体的信用等级, 还要构建完整、准确的贷款主体信用信息数据库,信贷风险的监管机制是指对信贷过程中出现的风险从机构和制度上进行监控和防范的机制,它应能有效地控制信贷风险的发生。 （4）建立有效的风险监管机制，控制信贷风险的发生。信贷风险的监管机制是指对信贷过程中出现的风险从机构和制度上进行监控和防范的机制,它应能有效地控制信贷风险的发生。金融监管的三大目标是金融效率、结构优化和金融安全 （5）改善信贷风险控制考核激励机制，同时建立有效的审批流程策略。在改善信贷风险控制考核