商业银行学重点.docVIP

商业银行的性质：1、商业银行是企业 2、商业银行是金融企业 3、商业银行是特殊的金融企业 商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务 商业银行的发展历史：1、欧洲大陆银行的前身：货币兑换商 2、英国银行的前身：金匠 3、在与高利贷的斗争中发展起来的现代商业银行 商业银行体系的六大类型： 1、国有商业银行：工农中建交 改革的四大步骤：（分离政策性业务、国债注资、剥离不良资产、股改上市） 股份制商业银行 城市商业银行（7.1%） 农村银行业金融机构：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资助互助社（8%） 中国邮政储蓄银行：07年成立，中国邮政集团公司全资方式出资组建 外资银行：06年12月11日，中国银行业正式全面向对外开放。汇丰银行。 商业银行的经营目标：约束条件下的股东价值最大化 商业银行的经营原则：1、安全性原则 2、流动性原则 3、效益性原则（股东要求、抵御风险、增强实力、激励员工） 4、盈利性与流动性、安全性对立，流动性、安全性一致 杜邦分析法： 起点：约束条件下的股东价值最大化；落脚点：收入、成本、支出、股权乘数。 提高商业经营绩效的方法：增加收入、减少支出、提高股权乘数 骆驼评级法（CAMELS）：资本充足性、资产质量、管理水平、盈利性、流动性、市场风险状况 银行负债：1、计息负债：存款负债、借款负债 2、非计息负债：结算性负债、应付款项 存款特殊性： 1、存款人方面：①保本付息：风险低 ②随时支取：流动性差 ③支付基础：银行卡、支票 ④期限预定：活期定期 ⑤对象不定：社会公众 ⑥特许经营：须监管特许 2、银行方面：①存款是银行的象征之一 ②存款是银行重要性的主要原因 ③存款是银行脆弱性的重要来源 ④存款是银行正常经营的重要基础 美国商业银行的存款种类： 1、交易账户：活期存款账户、可转让支付命令账户、超级可转让支付命令账户 2、储蓄存款：活期储蓄存款、定期储蓄存款 3、定期存款：定期存单、大额可转让定期存单 我国商业银行的存款种类 单位存款包括结算存款、定期存款、协定存款、通知存款、大额可转让定期存单； 个人存款包括结算存款、储蓄存款、通知存款、大额可转让定期存单 1、单位结算存款：基本、一般、临时、专用存款账户 2、单位定期存款：“单位定期存款开户证实书” 3、单位协定存款：超过存款额度的部分以优惠利率计息 4、个人结算存款 5、个人储蓄存款 6、个人教育储蓄存款：为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式为其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）积蓄资金的储蓄存款种类。存期分为一年、三年、六年。 7、单位与个人通知存款：指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。一天通知存款、七天通知存款。 8、单位与个人保证金存款 9、同业存放 吸收存款方法的创新：1、以贷吸存 2、以代理收付业务吸存 3、以理财顾问服务吸存 4、以认同账户吸存 到“资产决定负债”的转变 1、存款的缺陷：被动（资金来源上的被动、资金运用上的被动） 营运效率低，风险提高 2、借款的优点：主动性强、利用率高、流动性风险低、非利息成本低 3、转变条件：在资金来源上借款占比重增加（有顺畅的借款来源） 4、借款的弊端与风险：需要以发达的金融市场为基础、利息成本高、波动性大 短期借款 指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购、大额可转让定期存单、向中央银行借款等形式。 1、同业拆借：