餐饮管理财务制度.docVIP

御景西庭财务制度 为加强公司财务管理，规范财务工作秩序，根据国家有关法规特制定本公司的财务制度。 会计的主要工作职责 1、按照国家会计制度的规定做好帐务设置、税收策划、记帐、报账、财务管理等工作，做到手续完备，数字准确，账目清楚，编报及时。 2、妥善保管会计档案，严格审核资金收、付凭证。 3、按照经济核算原则，定期检查，分析公司收入、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向公司领导提出合理化建议，当好公司参谋。 4、完成有关领导交付的其他工作。 5、每月结账后，于次月10日前将资产负债表、损益表、费用明细表报公司总经理。 6、各种会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料要及时分类归档，妥善保管。 出纳的主要工作职责 1、认真执行现金管理制度。 2、公司库存现金限额为10，000.00元，超过部分必须及时送存银行。 3、负责建立健全现金日记账、银行存款日记账，严格审核现金收付凭证。 4、每天营业终了，负责与各收银台的收银员对帐、结帐。当天的营业款必须存入银行。 5、认真做好银行存款对账工作，并接受会计监督。 6、完成有关领导交付的其他工作。 财务人员应当具备必要的专业技能和良好的职业道德，客观公正、实事求是、忠诚企业、刚直不阿。 会计在行政上接受公司总经理领导，在业务上直接受财务总监领导，在整个财务工作上为公司股东会负责。出纳在行政上接受公司总经理管理，在业务上接受会计监督管理。 收银员的主要工作职责 1、上班时不得私自携带手袋和现金，也不准为他人保管任何手提包、 袋。 2、接班时检查当班所需用的各种工作用品（如结帐单、发票、各类营 业报表、备用零钱等）是否齐备。如有不够及时补充，发现问题及时上报。3、上班时，要认真查阅“交班本”记录，属于本班的工作一定要完成。 查看是否有新的文件或口头通知，阅读后签名。 4、客人直接到收银台结帐时，一定要让客人看过帐单，才能收取款项， 不得未打帐单，先收款 。 5、如客人出示会员卡或贵宾卡结帐，需按其类别给予折扣并必须在 帐单上注清楚卡号，收银员不得私自为客人打折。 6、凡作废或取消的结帐单必须有大堂经理写明作废或取消的原因重新打出正确帐单。 7、客人对消费项目或消费金额发生疑问时，应耐心向其解释、不得推诿责任、离岗回避。 8、负责营业款、预订金的收款工作，负责VIP用户的充值收款工作；结账时应在结账单上加盖现金收讫章，客人楼层之间转台结账时，收银员应签字认可负责收款； 9、根据客人需要，按其消费额开据发票，并加盖发票已开章。收银员无权为客人多出据发票； 10、保证营业款、备用金、发票等有价证券的安全，随时锁好钱柜，每天营业结束后，营业款（附营业日报表）和备用金应及时上交财务部出纳员，任何人不得私自带款离岗。营业日报表的收入金额应做到帐单与报表相符，报表与营业收入相符，缴款收据与报表相符。下班时，收银员应在“交班本”上登记清楚当班领入、售出、结余的票券种类和数量。 11、必须遵守财务保密制度，不得向无关人员透露公司财务机密； 12、收银台钥匙随时在身边,离柜要锁抽屉收现金仔细认真,验清真伪,收到假币要赔偿每天早上必须清点现金交接班时必须办理交接手续。 13、定期检查pos（刷卡机）里面是否缺纸； 14、收银员密码必须妥善保管,发生丢失造成损失由本人负责； 库房管理员岗位职责 库管员负责验收、发放和管理好物品原料，保证厨房用料得到及时充分的供应，控制好厨房用料数量以及正确记录厨房用料成本。 1. 所有物品入库时，库管员必须根据送货单据核对其品种、规格型号、计量单位、数量、单价、金额等是否属实、相符，并开具一式三联的货物入库单，一联仓库留存据以登记保管帐，一联交财务部门记账，一联交送货人据以结算货款。其中，粮食类、干货类、调味类均应由仓库验收入库，鲜活类原材料不入库，但必须经库管员清点验收，开具入库单。验收后直接交厨房收货投入使用。 2、入库物品须在其包装上注明进货日期，以利于按照先进先出的原则进行发放，使物品质量得以保证。 3、物品出库时，由厨房领料人员填写领料单，厨师长核准签字，然后送仓库领料。保管员凭单发料后应在领料单上签字。领料单一式三份，一联仓库留存据以登记保管帐，一联交财务部门记账，一联交厨房。 4、仓库应定期进行清扫、消毒、预防和杜绝虫害、鼠害。 5、尽量控制有权进入仓库的人数。仓库内不存放职工的私人物品。 6、 退回的物品开具红字领料单，签字程序同上述条例1一致。 7、 库管员必须作好所有物品的数量金额明细账，并作到半月一小盘，一月一大盘的复核工作，达到账账一致，账实一致。盘点表一式两份，其中一份于次月三日前交公司会计。库管必须接受财务的账务监督工作。 费用报销 1、所有费用的报销必须填写正式的费用报销单。 2、作为费用报销